主任，各位副主任、委员：

      受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于濠江区2023年第一次预算调整情况说明的报告，请予审议。

今年来，我区税收收入和土地出让收入不及预期，同时新增债券转贷收入大幅增加，预算执行出现较大的变化。根据《预算法》的规定，需对财政预算作调整。区财政局已形成《关于濠江区2023年第一次预算调整情况说明的报告》。本次调整的主要因素为四方面：一是一般公共预算收入出现较大变化，需调整收入目标；二是土地出让收入变动较大需进行相应调整；三是新增债券转贷收入大幅增加需调增财政支出；四是已列入预算的部分支出项目年底前无法支出需调减财政支出。按照收支平衡的原则，本次预算调整方案（草案）如下：

       一、一般公共预算调整方面

      （一）收入方面

      2023年区一般公共预算收入总计拟调整为260410万元，调减27079万元，较年初预算下降9.42%，具体情况如下：

1．本级一般公共预算收入

年初预算45525万元，本次调整为67004万元，调增21479万元，增长56.0%。主要是增加光伏项目收入等。[详见《汕头市濠江区2023年政府预算调整草案》附表（以下简称附表）1]

2．上级财力性补助收入

年初预算45024万元，本次调整为56875万元，调增11851万元。主要是截至目前，上级增加的财力性补助。根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号），市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用。（详见附表4）

3．上级专项性补助收入

年初预算46946万元，本次调整为62581万元（其中中央直达资金24713万元），调增15635万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金。（详见附表1）

4．新增一般债券转贷收入

年初预算4200万元，本次调整为7300万元，调增3100万元。

5．再融资一般债券转贷收入

年初预算6000万元，本次调整为9200万元，调增3200万元。主要是增加上级转贷我区再融资一般债券。

6．补充预算稳定调节基金

年初预算695万元，本次调整为363万元，调减332万元。主要是年初部门预算通过后，2022年决算工作最终确认数据。

7．调入资金

年初预算108023万元，本次调整为26469万元，调减81554万元。主要是政府性基金预算调入资金从原106500万元调整为5000万元，调减101500万元；国有资本经营预算调入资金从原23万元调整为744万元，调增721万元；专户结余资金调入资金从原1500万元调整为20725万元，调增19225万元。

8．上年专项结转

年初预算31076万元，本次调整为30619万元，调减457万元。主要是年初部门预算通过后，2022年决算工作最终确认数据。

      （二）支出方面

      2023年区一般公共预算支出总计拟调整为246256万元，调减41118万元，下降14.31%，具体情况如下：

1．本级一般公共预算支出

年初预算240428万元，本次调整为197434万元，调减42994万元。（详见附表2、附表3）

调增支出5311万元：一是一般债券收入增加相应安排支出增加3100万元；二是各项专项工作经费调增2211万元，主要是增加税务征管经费、地方政府一般债券付息支出、上解支出和其他零星项目等。

调减支出48305万元：一是各项专项工作经费调减32004万元，主要是国省道建设省级补助资金（海湾隧道）、汕头幼儿师范高等专科学校建设项目、疫情应急防控专项经费、财政对机关事业单位养老保险的补助、涉农资金、社区一般工作人员工作补贴和年初预留资金等；二是各项上年结转支出调减13794万元，三是调减预留人员经费2507万元。

2．上级专项支出

年初预算46946万元，本次调整为48822万元，调增1876万元。主要是截至目前上级追加专项补助资金相应安排的支出。（详见附表2）

      （三）一般公共预算收支平衡情况

综上，调整后收入合计260410万元，支出合计246256万元，收支相抵，结转结余14154万元，其中：本级结余395万元，上级专项结转13759万元，本级结余年终调入预算稳定调节基金。

       二、政府性基金预算调整方面

      （一）收入方面

      2023年区政府性基金收入总计拟调整为248443万元，调减22533万元，下降8.32%，具体情况如下：

1．本级政府性基金收入

年初预算239952万元，本次调整为105168万元，调减134784万元。（详见附表5、附表6）

2．上级专项补助收入

年初预算509万元，本次调整为900万元，调增391万元。

3．新增专项债券转贷收入

年初预算24700万元，本次调整为110000万元，调增85300万元。

4．再融资专项债券转贷收入

年初预算600万元，本次调整为27160万元，调增26560万元。

5．上年结转

年初预算5215万元保持不变。

      （二）支出方面

      2023年区政府性基金支出总计拟调整为247495万元，调减23268万元，下降8.59%，具体情况如下：

1．本级政府性基金支出

年初预算270255万元，本次调整为247234万元，调减23021万元。主要是新增专项债券安排支出增加85300万元，调出资金调减101500万元，结转支出调减3362万元，因土地出让收入不及预期相应调减支出3459万元。（详见附表7、附表8）

2．上级专项支出

年初预算509万元，本次调整为262万元，调减247万元。

      （三）政府性基金收支平衡情况

      综上，调整后收入合计248443万元，支出合计247495万元，收支相抵，结余948万元，其中：本级结余310万元，上级结转638万元。

      三、国有资本经营预算调整方面

     （一）收入方面

      2023年区国有资本经营预算收入总计拟调整为1670万元，调增868万元，增长108.23%，具体情况如下：

1．本级国有资本经营预算收入

年初预算75万元，调整为943万元，调增868万元。主要是今年我区开展国有企业清产核资工作增加一次性收入。

2．上级专项补助收入

保持年初预算7万元不变。

3．上年结转

保持年初预算720万元不变。

      （二）支出方面

2023年区国有资本经营预算支出总计拟调整为1209万元，调增407万元，增长50.75%，具体情况如下：

1．本级国有资本经营预算支出

年初预算795万元，调整为1202万元，调增407万元。主要是根据《汕头市濠江区人民政府关于加强统筹进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（汕濠府〔2022〕77号）调增调出资金721万元，调减国有资本经营预算预留经费262万元和解决历史遗留问题经费52万元。

2．上级专项支出

保持年初预算7万元不变。

      （三）国有资本经营预算收支平衡情况

      综上，调整后收入合计1670万元，支出合计1209万元，收支相抵，结转结余461万元，其中：本级结转461万元，上级专项结转0万元。（详见附表9、附表10）

      四、社会保险基金预算调整方面

      （一）社会保险基金预算收入

      年初预算20847万元，调整为15872万元，调减4975万元。其中：机关事业养老保险从20847万元调整为15872万元，调增4975万元。调减的主要因素是：一是根据社保费征收进度，调减补收2022年社保费部分；二是考虑基金收支略有结余，调减财政补助收入。

      （二）社会保险基金预算支出

      年初预算14336万元，调整为13855万元，调减481万元。其中：机关事业单位基本养老保险年初预算14336万元，调整为13855万元，调减481万元。调减的主要因素是：根据基本养老金支出累计执行数，调减全年基本养老金支出预算数。

      （三）社会保险基金预算收支平衡情况

      综上，加上上年结余16544万元，减去转移性支出1292万元，收入合计32416万元，支出合计15147万元，收支相抵，累计结余17269万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余17269万元。（详见附表11、附表12）

      五、政府性债务调整方面

      （一）新增债券发行方面

      根据《汕头市财政局关于下达2023年地方政府新增债务限额的通知》（汕市财金〔2023〕63号）的精神，市下达我区2023年新增债务限额137300万元，其中：一般债务7300万元、专项债务130000万元。上述新增债务限额中，1月新增债券转贷资金28900万元已纳入2023年财政预算计划。

根据《财政部关于印发〈地方政府一般债务预算管理办法〉的通知》（财预〔2016〕154号）关于“增加举借一般债务和相应安排的支出，财政部门负责具体编制一般公共预算调整方案，由本级政府提请本级人民代表大会常务委员会批准”和《财政部关于印发〈地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》（财预〔2016〕155号）关于“增加举借专项债务和相应安排的支出，财政部门负责具体编制政府性基金预算调整方案，由本级政府提请本级人民代表大会常务委员会批准”的规定，现将2023年4-8月新增债券转贷资金及安排方案报告如下：

同意我区2023年4-8月新增债券转贷资金108400万元，纳入2023年政府债务限额。（详见附表13）

结合市下达债券及我区申报项目，拟将2023年4-8月新增债券资金108400万元安排给汕头市濠江区东湖路（X053河棣线东湖至澳头线）及延长线改造工程以及汕头市濠江区濠江一桥建设工程等17个项目。（详见附表14）

      （二）新增债券调整方面

       6月调整：鉴于上级要求2022年新增债券资金要在2023年6月底完成支出，为加快新增债券资金使用进度，经省政府批准，将原安排给濠江区学前教育园舍及配套设施建设项目等8个项目合计15769万元，调整至汕头市濠江区渔港新产业集聚与综合体验区建设项目等7个项目。（详见附表15）

9月调整：为进一步提高债券资金使用效益，对于2023年新增债券在8月以前发行的，且无法在10月底前支出的资金申报项目用途调整，经省政府批准，将原安排给汕头市濠江区乡村振兴示范带建设项目（一期）等2个项目合计1517万元，调整至汕头南站站前广场建设项目（配套项目）等2个项目。（详见附表15）

11月调整：为推动2023年新增债券资金年底前支出完毕，经省政府批准，调减原安排给汕头市濠江区乡村振兴示范带建设项目（一期）等9个项目合计20000万元。（详见附表15）

      （三）政府债务余额情况

       综上，调减债务余额20000万元后，预计至2023年底，全区政府债务余额980493万元，其中：一般债务133993万元（其中非债券债务443万元）、专项债务846500万元。

      六、盘活存量财政资金及使用方面

截至11月底，我区今年收回存量且未安排的资金3002万元，重新收回原年初预算安排使用的汕头海上风电产业园基础设施配套项目2065万元、财政委托业务支出经费479万元，合计可统筹使用的存量资金5546万元。现拟将收回存量资金安排用于区工业园区办工业用地划拨成本5534万元，结余12万元，年度终了时将12月新增存量资金和本次结余资金按规定统筹用于预算内项目。（详见附表16）

        附件：汕头市濠江区2023年政府预算调整草案.xlsx

       以上报告，请予审议。

2023年12月