主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于濠江区2018年1-9月份预算执行情况和2018年第三次预算调整方案说明的报告，请予审查。

一、1-9月预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

 1.一般公共预算收入情况

1-9月份本级一般公共预算收入56667万元，同比增长19.27%，完成预算调整目标73423万元的77.18%，完成市奋斗目标75398万元的75.16%。其中：税收收入38609万元，同比增长21.81%；非税收入18058万元，同比增长14.17%，占一般公共预算收入比重31.87%。

国税局收入16716万元，同比增长30.37%，完成预算调整目标20458万元的81.71%，完成市奋斗目标21463万元的77.88%；地税局收入24398万元，同比增长16.85%，完成预算调整目标33692万元的72.41%，完成市奋斗目标35021万元的69.67%；财政局收入15553万元，同比增长12.61%，完成预算调整目标19273万元的80.70%，完成市奋斗目标18914万元的82.23%。

2.一般公共预算支出情况

1-9月份一般公共预算支出160073万元，其中本级支出87312万元，完成预算调整计划127566万元的68.44%，同比减支4092万元，下降4.48%。本级支出主要科目明细如下：

一般公共服务支出11401万元，完成预算调整计划15551万元的73.31%，同比增长10.83%；

国防支出471万元，完成预算调整计划559万元的84.26%，同比下降34.76%；

公共安全支出2883万元，完成预算调整计划3421万元的84.27%，同比增长18.20%；

教育支出31080万元，完成预算调整计划41468万元的74.95%，同比增长13.98%；

科学技术支出1158万元，完成预算调整计划1189万元的97.39%，同比增长195.41%；

文化体育与传媒支出2679万元，完成预算调整计划4726万元的56.69%，同比增长14.88%；

社会保障和就业支出6953万元，完成预算调整计划10992万元的63.26%，同比下降12.02%；

医疗卫生与计划生育支出4635万元，完成预算调整计划6117万元的75.77%，同比增长17.91%；

节能环保支出153万元，完成预算调整计划211万元的72.51%，同比下降98.96%；

城乡社区支出9687万元，完成预算调整计划11961万元的80.99%，同比增长5.27%；

农林水支出2521万元，完成预算调整计划4228万元的59.63%，同比增长68.29%；

交通运输支出98万元，完成预算调整计划172万元的56.98%，同比增长108.51%；

资源勘探信息等支出1283万元,完成预算调整计划2048万元的62.65%，同比增长88.12%；

商业服务业等支出395万元，完成预算调整计划713万元的55.40%,同比增长56.75%；

金融支出5万元，完成预算调整计划5万元的100%，与上年持平；

国土资源气象等支出726万元，完成预算调整计划1141万元的63.63%，同比增长6.61%；

住房保障支出3133万元，完成预算调整计划3167万元的98.93%，同比增长94.48%；

粮油物资储备支出699万元，完成预算调整计划764万元的91.49%，同比增长9.73%；

其他支出658万元，完成预算调整计划10437万元的6.30%，同比下降67.57%；

债务付息支出2054万元，完成预算调整计划2054万元的100%，同比增长13.11%；

转移性支出2380万元，完成预算调整计划2380万元的100%，同比下降20.88%，年终按市下达上解支出指标结算；

预备费预算调整计划2000万元，今年尚未支出，上年无该项支出；

债务还本支出2260万元，完成年初预算计划2260万元的100%，上年无该项支出。

对比上年同期，本级减支4092万元，主要有以下增减支因素：

（1）增支项目。主要是：创建教育现代化中小学教育装备建设项目3307万元；债务还本增支2260万元；2017年结转省科技发展和信息化发展专项资金1771万元；绩效考核奖金增支1686万元；税务局征管经费1433万元；三屿围海堤达标加固工程320万元；2018年度区级科技三项经费300万元；濠江区森林防火网格化管理工作经费243万元；人员工资按实结算增支115万元等。合计11435万元。

（2）减支项目。主要是：企业扶持资金14400万元；上解支出628万元；机关事业单位基本养老保险周转金350万元；职业技能公共实训基地房产及设备购置资金149万元。合计15527万元。

（二）基金收支情况

1-9月份本级政府性基金收入121190万元，完成预算调整计划174882万元的69.30%，同比下降54.37%。主要来源于南滨片统征地出让收入105300万元、广澳物流园区出让收入3025万元、划拨补缴地价款收入4212万元、“三旧”改造项目收入847万元、城市基础设施配套费收入7019万元、其他收入787万元。

1-9月份政府性基金总支出162699万元，其中本级支出161076万元，完成预算调整计划219082万元的73.52%，同比下降36.86%。

（三）社会保险基金收支情况

1-9月份社会保险基金收入13685万元，完成年初计划74.51%，其中城乡养老基金收入7279万元，机关事业单位养老基金收入6406万元。1-9月份社会保险基金支出10322万元，完成年初计划69.13%，其中城乡养老基金支出4546万元，机关事业单位养老基金支出5776万元。预计至年底，机关事业单位养老基金收支基本平衡。

（四）国有资本经营预算收支情况

     1-9月份国有资本经营预算收支尚未有执行，预计至年底将按年初计划完成。

二、2018年第三次预算调整情况说明

今年以来，区财税部门紧紧围绕区委、区政府工作部署，强化征收协调，争取债券资金，科学调度资金，提速预算执行，全力打好财政收支基础。但受政策性增支等因素的影响，区第四届人大常委会第十三次会议审议通过我区2018年第二次预算调整方案后，预算执行再次出现较大变化。根据《预算法》规定，需对财政预算再作调整。本次预算调整后预算收支若再有重大变化，将按程序再进行上报调整。

本次调整的主要因素：一是受规范津补贴政策影响，需调增预算支出；二是部分政策性项目增支；三是已列入预算调整的部分债券资金支出项目无法支出，需调整重新安排项目。主要调整内容如下：

（一）一般公共预算调整方面

1.收入调整情况

调入资金调整为25446万元，比上次预算调整20973万元调增4473万元，增长21.33%。主要是调增从政府性基金收入调入资金4473万元。

2.      支出调整情况

本级公共预算支出调整为132039万元，比上次预算调整127566万元调增4473万元，增长3.51%。主要是调增规范机关事业单位津补贴（绩效工资）支出4752万元,调增外事局外宾接待经费10万元,调减机关单位工作补助经费289万元。详见附表1。

（二）政府性基金预算调整方面

1.收入调整情况

本级政府性基金收入调整为179355万元，比第二次预算调整174882万元调增4473万元，增长2.56%。具体科目详见附表2，具体项目详见附表3，主要项目如下：

—土地出让基金收入：调整为171295万元，比第二次预算调整166822万元调增4473万元，增长2.68%。

比第二次预算调整增加收入的项目有：伟达房地产有限公司北山湾片区项目用地调整为23078万元，调增8078万元。

列入第二次预算调整减少收入的项目有：雨伞塭二期（马滘雨伞塭GP-2018-004地块）调整为17550万元，调减3605万元。主要是预计马滘雨伞塭B-02-03地块西北侧11.14亩年底无法实现收入。

2.支出调整情况

调出资金调整为22673万元，比第二次预算调整18200万元调增4473万元。主要是上述公共财政预算调入资金的因素增加调出资金。详见附表4。

（三）2018年新增专项债券资金调整情况

区第四届人大常委会第十二次会议审议通过我区2018年新增地方政府专项债券转贷资金安排方案，当前仍有部分项目暂无法实施，影响了全区新增债券支出进度。汕市财预〔2018〕165号文要求：2018年新增债券在今年内全部支出，杜绝资金沉淀，对于债券资金滞留国库资金严重，没有及时安排支出的地区，省财政将提请省政府予以公开通报，并以适当方式提请有关方面实施问责，必要时研究收回沉淀资金。为加快2018年新增债券的支出进度，拟对暂无法实施、无法支出、有其他资金来源的项目调整给其他亟需支出的项目。具体如下：

收回宕石街道马拉松公园2000万元、广澳街道汕头南教育公园500万元、城建环保局石林桥危桥改造1000万元、城建环保局“三路一桥”工程2000万元、达濠街道古城墙修缮500万元，合计6000万元。上述收回的资金6000万元全部调整为城建环保局“一路一桥”工程项目。详见附表5。

三、后三个月工作打算

（一）将财源建设作为第一要务。一方面，强化财源培育。落实国家税改要求，进一步涵养培植优质税源；研究促进行业健康发展措施，提前培育地方骨干税源；鼓励本地总部企业依法汇总纳税，引导各分公司升级为二级以上机构，努力增加税收增量。另一方面，强化综合治税。坚持收入增速和质量水平并重，密切部门联系沟通，打破涉税信息“孤岛”，加强难征难管环节税源管控，多渠道堵漏增收。

（二）防范潜在支付风险隐患。高度重视库款支付保障工作，将库款情况纳入关注范围，及时分析库款收支情况，做好库款使用规划，强化库款支出管理，防范潜在支付风险。在出现库款支付困难时，及时采取有效措施，化解支付风险。

（三）紧抓土地出让加大收入。前三季度，我区土地出让收入（含南滨片统征地）占政府性基金收入高达94.18%，但可统筹基金仅完成预算调整计划的14.36%，政府性基金来源极大减少，无力支撑八项支出，无力按进度支付项目工程款，持续举债将无力偿还，也严重影响我区发展进程。区各有关部门要坚持问题导向、目标导向、进度导向，以踏石留印的劲头和时不我待的担当，确保各项工作有力有序加速落实，为全区经济发展储备后力。

（四）采取有效措施推进支出。严格执行季度通报、清理催支、落后惩罚、不满2年未支收回等四个机制，针对财政支出各环节存在问题，形成例行通报、特殊报告、不予支持、年满收回的倒逼举措，打通支出关节，避免扩大资金沉淀规模，提高资金使用效益，切实突破资金滞留的恶循环。

（五）积极对接上级财政部门。主动对接省、市财政部门，争取将中信项目收益纳入公共预算非税收入管理，全力维护我区现有财政规模和收入增速。

以上报告，请予审查。

濠江区财政局 

2018年11月7日