主任、各位副主任、委员：

我受区人民政府的委托，向区人大常委会作汕头市濠江区2017年决算草案的报告，请予审查。

2017年，区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，紧紧围绕“加快建设现代文明临港新区”的战略目标，全面落实积极的财政政策和省市财政工作会议精神，以项目建设为抓手，以民生保障为重点，大力培植财源，积极组织收入，优化支出结构，严格预算约束，深化财政改革，强化财政监管，为促进全区振兴发展、优化发展提供了有力的财力支撑。

一、 公共财政预算收入执行情况

2017年全口径财政收入279184万元，同比增收75669万元，增长37.18%。其中全口径税收收入248870万元，同比增收72812万元，增长41.36%，全口径非税收入30314万元，同比增收2857万元，增长10.41%。

2017年本级公共财政预算收入65850万元，完成预算调整计划的108.80%，同比增收8517万元，增长14.86%（可比增长17.51%）。其中：税收收入44962万元，同比增收10493万元，增长30.44%（可比增长35.53%），税收收入占公共财政预算收入比重68.28%；非税收入20888万元，同比减收1976万元，下降8.64%（可比下降8.64%）。国税局收入18266万元，完成预算调整计划100.92%，同比增收5886万元，增长47.54%（可比增长28.72%）；地税局收入29554万元，完成预算调整计划128.50%，同比增收5293万元，增长21.82%（可比增长39.68%）；财政局收入18030万元，完成预算调整计划92.83%，同比减收2662万元，下降12.86%（可比下降12.86%）。

2017年本级公共财政预算收入主要项目：

1.工商税收43361万元，完成调整计划38253万元的113.35% 。

2.耕地占用税1601万元，完成调整计划600万元的266.83%。

3.专项收入2858万元，完成调整计划2490万元的114.78%。

4.其他非税收入18030万元，完成调整计划19180万元的94.00% 。

2017年我区全口径退增值税和“免、抵”增值税调库（下称出口退税）合计25268万元。我区的出口退税基数1269万元，2017年实际出口退税超基数29779万元，区级应上解1039万元。

二、 公共财政预算支出执行情况

2017年公共财政预算支出167511万元（含上级支出48340万元），上解支出3012万元,支出总计170523万元，同比减支11112万元，下降6.12%。（主要是因为上年同期债务还本支出31500万元）

2017年本级公共财政预算支出119171万元，上解支出3012万元，支出总计122183万元，完成预算调整计划122249万元的99.95%，同比减支13884万元，下降10.20%。本级公共财政预算支出主要项目如下：

（1）一般公共服务15778万元,其中本级支出15276万元，为调整后预算数15276万元的100.00%；

（2）国防875万元,其中本级支出875万元，为调整后预算数875万元的100.00%；

（3）公共安全3211万元,其中本级支出2908万元，为调整后预算数2908万元的100.00%；

（4）教育43294万元,其中本级支出39753万元，为调整后预算数39753万元的100.00%；

（5）科学技术213万元,其中本级支出777万元，为调整后预算数777万元的100.00%；

（6）文化体育与传媒4091万元,其中本级支出3143万元，为调整后预算数3143万元的100.00%；

（7）社会保障和就业19456万元,其中本级支出10438万元，为调整后预算数10438万元的100.00%；

（8）医疗卫生与计划生育21881万元,其中本级支出5139万元，为调整后预算数5139万元的100.00%；

（9）节能环保14757万元,其中本级支出14695万元，为调整后预算数14695万元的100.00%；

（10）城乡社区事务28339万元,其中本级支出16401万元，为调整后预算数16401万元的100.00%；

（11）农林水事务7412万元,其中本级支出2330万元，为调整后预算数2330万元的100.00%；

（12）交通运输74万元,其中本级支出59万元，为调整后预算数59万元的100.00%；

（13）资源勘探电力信息等事务1075万元,其中本级支出362万元，为调整后预算数362万元的100.00%；

（14）商业服务业等事务619万元,其中本级支出414万元，为调整后预算数414万元的100.00%；

（15）金融监管等事物支出10万元,其中本级支出5万元，为调整后预算数5万元的100.00%；

（16）国土海洋气象等1060万元,其中本级支出1034万元，为调整后预算数1034万元的100.00%；

（17）住房保障1678万元,其中本级支出1649万元，为调整后预算数1649万元的100.00%；

（18）粮食物资储备838万元,其中本级支出724万元，为调整后预算数724万元的100.00%；

（19）其他支出1034万元,其中本级支出1021万元，为调整后预算数1092万元的93.50%；

（20）债务付息、发行费支出1816万元,其中本级支出1816万元，为调整后预算数1816万元的100.00%；

（21）上解支出3012万元,其中本级支出3012万元，为调整后预算数3008万元的100.01%；

2017年12月份，区人大第四次通过的2017年本级公共财政预算支出调整计划是122249万元，本级支出决算数是122183万元，决算数比预算调整数减少66万元，主要增减支因素如下：一是收回按实结算年终奖70万元，二是上解支出按实结算增加4万元。 

三、 公共财政预算收支平衡情况

2017年本级公共财政预算收入65850万元，上级转移支付72283万元（其中:财力性补助收入19999万元），债券收入0，调入预算稳定调节基金2374万元，调入资金34733万元，上年结余10533万元，当年收入总计185773万元。当年支出总计170523万元（含上级48340万元），年末安排预算稳定调节基金6351万元（含超收收入5327万元、净结余416万元、收回上级转移支付结转两年以上资金608万元），专项结转下年支出8899万元（含上级4393元）。

四、基金预算执行情况

2017年本级基金收入299043万元，完成调整计划298592万元的100.15%，上级专项补助2391万元，上级债券收入45000万元，上年结余收入3145万元，收入合计349579万元；本级基金支出299119万元，完成调整计划302764万元的98.80%，上级基金支出1996万元，债务还本支出0，调出资金34619万元，支出总计335734万元，年末专项结转13845万元（其中上级394万元）。

五、国有资本经营预算执行情况

2017年本级国有资本经营收入50万元，完成调整计划50万元的100.00%，同期国有资本经营支出为0，年末专项结转50万元。

六、社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金预算收入7334万元，其中城乡居民养老保险基金收入6182万元，机关事业单位养老保险基金收入1152万元。2017年社会保险基金预算支出6043万元，其中城乡居民养老保险基金支出5159万元，机关事业单位养老保险基金支出884万元。收支相抵，2017年社会保险基金预算结余1291万元，加上上年结余16594万元，年末累计结余17885万元，其中城乡居民养老保险基金17617万元，机关事业单位养老保险基金268万元。

七、纳入财政专户管理资金收支情况

（一）非税财政专户情况：2017年非税专户管理教育收费上年结余159万元，本年收入2208万元，本年支出2203万元，年末结余164万元。 

（二）粮食风险基金专户收支情况：2017年粮食风险基金专户上年结余26万元，2017年粮食风险基金专户收入434万元，粮食风险基金专户支出270万元，年终结余190万元。

（三）机关事业单位养老保险专户收支情况：2017年机关事业单位养老保险专户上年结余0万元，2017年机关事业单位养老保险专户收入1136万元，机关事业单位养老保险专户支出886万元，其中机关事业养老周转金403万元、机关事业养老征集收入732万元、利息收入0.32万元，年终结余250万元。

（四）土地基金专户情况：2017年土地基金专户上年结余1962万，本年收入825万，本年支出503万，年末结余2284万。截至2017年12月底止累计收入15856万元，其中：征地补偿收入15546万元、上级补助收入184万元、其他收入126万元；累计支出20452万元，其中：征地款支出18276万元、预算调剂支出2164万元、上级补助支出12万元；累计超支4596万元（主要是2008年之前形成的土地收支缺口）。

八、盘活财政存量资金情况

根据国办发【2014】70号文和财预【2015】15号文的要求，收回上级转移支付结转两年以上资金608万元、部门结转两年以上资金2773万元、政府性基金结转结余资金超过30%部分9万元，合计收回资金3390万元，其中按规定用于补充预算调节基金617万元，用于2018年预算调入资金统筹使用2773万元。

九、政府债务管理情况

（一）政府债务限额

上级核定我区2017年政府债务限额148988万元，其中一般债务68202万元，专项债务80786万元。

（二）截至2017年底政府债务余额

按照各单位上报情况，截至2016年底，我区政府债务余额100570万元，其中一般债务65770万元，专项债务34800万元。2017年使用本级资金偿还广澳街道星光之家购房款23.03万元，申请上级新增债券45000万元，主要是台商投资区B02单元用地项目2600万元、巨峰寺（A07-A08、A15-A16地块）用地项目940万元、巨峰旅游区（A15-A16地块）用地项目860万元、应山庵墓园二期用地项目800万元、改善乡村人居环境综合建设项目34800万元和百村整治项目5000万元。截至2017年底，政府债务余额145547万元，其中一般债务65747万元（其中一般债券65253万元），专项债务79800万元（都是专项债券），政府债务余额在限额以内，符合规定。

十、全区财政工作情况

2017年，我局紧紧围绕区四届一次党代会提出的发展目标和工作部署，牢牢把握财政的治理基础和重要支柱定位，坚持以新发展理念为指导，以保障和改善民生为重点，以供给侧结构性改革为主线，不断促进民生保障优化、实体经济活化、管理改革深化、监督检查强化、队伍建设硬化，为服务全区经济社会发展大局提供了坚实的财力保障。

综合财力实现大提升。坚持量质并举抓收入，财政收入“蛋糕”进一步做大做实。2017年，我区全口径一般公共预算收入接近28亿，超过去年全年全口径收入水平。全区一般公共预算收入完成6.58亿元，可比增长17.51%，税收占比68.28%，收入增速、质量双居全市首位。政府性基金收入完成29.9亿元，呈现近50%的高速增长态势。获得上级转移支付补助7.58亿元，上级政府债券转贷资金4.5亿元，为支持全区优化发展、加快发展提供了有力资金保障。

全民获得感显著增强。取财于民，用之于民。2017年，公共财政保障和改善民生重点领域投入14.32亿元，同比增长21.71%，占财政支出八成四以上。完善教育基础设施，健全教育经费保障机制,推动教育配套现代化建设，投入教育事业4.33亿元。提升民生底线“刻度”，按照政策提高集中供养孤儿基本生活最低养育标准至人年1450元；提高分散供养孤儿基本生活最低养育标准至人年880元；提高城乡居民基本养老保险基础养老金至人月120元；提高基本公共卫生服务项目至人年50元；提高城镇、农村低保分别至人月650元、500元；提高城镇、农村低保补差水平分别至人月487元、250元；提高城乡居民医保标准至人年450元；老年人津贴分龄段相应提高。兑现工资改革红利、绩效考核奖、住房改革等津贴补助等0.88亿元。统筹公共财政与债券资金，大力支持新住院大楼建设、设备配套、七个社区卫生服务中心标准化建设等医疗卫生和计划生育事业2.32亿元，提高医疗服务水平。支持创新创业就业等民生“大饭碗”问题100多万元。稳推脱贫攻坚工程，及时落实精准扶贫资金约1242万元。落实公共财政与债券资金保障创文强管、美丽乡村建设、人居环境综合整治4.8亿元，推动农村振兴发展。投入潮汕历史文化博览中心等文化旅游体育项目4647万元，居民文化生活水平进一步提升。统筹公共财政和政府性基金投入苏埃通道工程、“三路一桥”、“一路一桥”等交通建设和升级改造项目7.48亿元;投入马滘工业区、海湾新区、南山湾产业园等市政基础设施项目及三屿围海堤加固水利基础项目10.68亿元，“人畅其行、物畅其流”的出行红利进一步释放。

经济活跃指数全速上升。实施积极财政政策，扶持新产业、新业态，深入推进供给侧结构性改革，加强财政金融联动，提振经济发展活力。2017年，投入13.66亿元支持比亚迪、中海信、广澳物流、大洋冷冻、丹樱农业体验等新兴产业和现代服务业发展；投入4.21亿元支持三凌、固升医药、坚达聚纤等传统产业转型升级；落实技改奖补资金1200多万元，扶持企业发展，促进实体经济壮骨强筋。积极贯彻落实供给侧结构性改革，全面推行“营改增”和“三去一降一补”相关减费降税政策，强势完成全年计划目标，推动企业轻装发展。调动社会资本积极性，采用PPP、探索组建濠商基金等方式，发挥财政资金杠杆作用，撬动社会资金近40亿元投入产业发展和公共服务领域，破解资金瓶颈难题。

财政管理改革纵深推进。制定《濠江区关于加强政府性债务管理的实施意见》《濠江区新时期精准扶贫专项资金使用监管实施细则》等七个文件，全面扣紧债券管理、预算管理、资金监管、风险预警、应急处置和责任追究、制度完善链条，形成“全链条”闭环管理的政策体系。建立政府性债务论证机制，构建区一级政府债务风险防控体系，强化政府债务财政承受能力论证与风险防控。落实债券管理责任制度，完善监督、考核、问责机制，加强专项债券资金使用管理。首创财政资金下达和支付同步推送手机信息的信息化管理模式；优化财政资金申请及审批办事流程。加强和规范公务支出管理。启动编制项目库、中期财政规划。推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，质量效率排名全市前列。完善扶贫资金管理机制，规范新时期精准扶贫专项资金监管使用。进一步规范政府采购信息统计工作，调整采购限额标准，修订《濠江区财政性投（融）资建设项目工程预结（决）算审核管理办法》，切实提高采购、财审效率。推进区环境保护税法实施准备工作，护航生态文明建设。明确政府向社会力量购买服务目录，规范政府购买服务行为。协调处理好国、地税关系，服务好重点税源户，构建科学、和谐、协调、严谨的税户关系。

财政监管力度逐步加强。强化资金监管、审计监督和行政监察，切实以监管促规范。落实财政专户资金报送监管责任，开展“农村财务审计”“整治‘小金库’专项行动”“2011年至2016年上半年会计信息质量检查”“执收单位（不含教育系统）2015-2016年非税收入收缴情况专项检查”“农村集体财务管理规范化检查”“2016年度教育系统创强资金绩效评价工作”“预算单位专户专项资金使用情况检查”“扶贫资金账务大检查”“潜入地下公款吃喝”等监管工作，切实发现和纠正财政资金流动中存在的问题。强化教育发展、文化发展专项资金使用管理，确保财政资金规范安全高效运行。强化国有资产管理，清理规范机关事业单位办公用房使用；推动公务用车规范化，全面完成机关单位公务用车改革；开展国有企业改革，全面清查国有企业基本情况。

队伍综合素质不断提升。把握作风建设机遇，规范制度建设，严格考勤管理，提高办事服务效率，努力打造“高效、廉洁、为民”的财政干部队伍。部署学习贯彻党的十九大精神、习近平总书记广东工作重要批示精神，推进党员“两学一做”学习教育常态化制度化。选派科级干部及股室业务骨干奔赴广州、清远、南澳等地参加省、市财政系统各类专题培训。积极践行“全心全意为人民服务”宗旨，局班子成员深入开展同商、同建、同甘苦的“三同”活动，指导挂钩社区创文、计生、殡改等工作，厘清社区集体经济发展思路；持续推进精准扶贫、精准脱贫工作，每年固定重点资助帮扶2户精准扶贫户各6000元改善生活，协商解决1户具备劳动能力精准扶贫户公益岗位；节约资金16万元支持挂钩社区开展软弱涣散社区党组织整顿工作；自发组织环境清理整治、植树绿化等志愿服务活动，切实密切党群干群血肉关系。

各位领导，2017年全区财政工作取得了新进展,财政综合实力显著增强，财政改革稳步推进，财政监督管控体系更加健全。今年，新形势、新常态给我们财政工作提出了新要求，让我们在区委区政府的坚强领导下，在人大、政协的监督支持下，凝心聚力，迎难而上，自觉担当，勇于探索，努力推进新常态下财政工作迈上新台阶，为建设现代文明临港新区而奋斗！

以上报告，请予审查。

1、2017年政府决算公开.xls

2、16.濠江区2017年决算举借债务情况.docx

3、17.濠江区2017年决算-税收返还和转移支付情况.doc

4、18.濠江区2017年决算绩效工作推进情况.docx