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汕头市濠江区2017年预算执行情况
和2018年预算草案的报告
濠江区财政局局长 马洌槟
（2018年1月9日）
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会作汕头市濠江区2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告，请予审查。
因2017年决算工作尚未完成，本报告部分数据在决算编制汇总后会有所变化。
一、2017年预算执行情况
2017年，面对复杂多变的经济发展形势，在区委、区政府的坚强领导下，区人大、政协的监督支持下，区财政局紧紧围绕“加快建设现代文明临港新区”的战略目标，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，做实收入，做强财力，做精支出，做细管理，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。
（一）全口径预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
2017年全口径财政收入279184万元，同比增长37.18%。
2017年一般公共预算支出168845万元（含上级支出49674万元），上解支出3008万元，支出总计171853万元。支出按功能分类科目分解如下：
（1）一般公共服务15779万元；（2）国防874万元；（3）公共安全3211万元；（4）教育43294万元；（5）科学技术213万元；(6)文化体育与传媒4091万元；(7)社会保障和就业19489万元；(8)医疗卫生23183万元；(9)节能环保14757万元；(10)城乡社区事务28339万元；(11)农林水事务7412万元；(12)交通运输74万元；(13)资源勘探电力信息等事务1075万元；(14)商业服务业等事务619万元；(15)金融监管等事物支出10万元；（16）国土资源气象等事务1060万元；（17）住房保障支出1678万元；(18)粮食物资管理事务838万元；(19)其他支出1033万元；（20）债务还本、付息、发行费支出1816万元(21)上解支出3008万元。
2、政府性基金预算执行情况
2017年政府性基金收入299026万元，上级补助收入2391万元，债券收入45000万元，上年结余3145万元，收入总计349562万元。
2017年政府性基金支出301116万元（含上级支出1997万元），调出资金34619万元，支出总计335735万元。
（二）本级预算执行情况
1、本级一般公共预算执行情况
2017年本级一般公共预算收入65850万元，完成预算计划的108.8%，可比增长17.51%。其中：税收收入44962万元，可比增长35.53%，税收收入占一般公共预算收入比重68.28%；非税收入20888万元，同比下降8.64%。国税局收入18266万元，完成预算计划100.92%，可比增长28.74%；地税局收入29554万元，完成预算计划128.5%，可比增长39.68%；财政局收入18030万元，完成预算计划92.83%，同比下降12.86%。加上上级财力性补助收入19808万元，结转下年上级专项补助收入3960万元，预算稳定调节基金2374万元，调入资金34993万元，上年结余10083万元，收入总计137068万元。
2017年本级一般公共预算支出119171万元，上解支出3008万元，支出总计122179万元，完成预算调整计划的99.94%，同比减支13888万元，下降10.21%。
2017年，收入总计137068万元，支出总计122179万元，年末预算稳定调节基金6423万元（含超收收入5327万元、净结余480万元、收回上级转移支付结转两年以上资金616万元），结转8466万元，其中本级专项结转4506万元，上级专项结转3960万元。
2、本级政府性基金预算执行情况
2017年本级政府性基金收入299026万元，完成预算调整计划的100.15%，同比增长49.79%。加上债券资金收入45000万元，结转下年上级专项补助收入394万元，上年结余3145万元，收入总计347565万元。
2017年本级基金支出299119万元，完成预算调整计划的98.8%，同比增长43.57%。其中土地基金支出249254万元，城市建设配套费支出4793万元，福彩支出72万元，新增债券安排的支出45000万元。加上调出资金34619万元，支出总计333738万元。
2017年收入总计347565万元，支出总计333738万元，收支相抵，年末专项结余13827万元（其中上级结转394万元）。
3、国有资本经营预算执行情况
2017年国有资本经营预算收入50万元，支出0万元，结转下年50万元。
4、社会保险基金预算执行情况
2017年社会保险基金预算收入7334万元，其中城乡居民养老保险基金收入6182万元，机关事业单位养老保险基金收入1152万元。2017年社会保险基金预算支出6043万元，其中城乡居民养老保险基金支出5159万元，机关事业单位养老保险基金支出884万元。收支相抵，2017年社会保险基金预算结余1291万元，加上上年结余16594万元，年末累计结余17885万元，其中城乡居民养老保险基金17617万元，机关事业单位养老保险基金268万元。
(三)盘活财政存量资金情况
根据国办发〔2014〕70号文和财预〔2015〕15号文的要求，收回上级转移支付结转两年以上资金616万元、部门结转两年以上资金2773万元，合计收回资金3389万元，其中按规定用于补充预算稳定调节基金616万元，用于2018年预算调入资金统筹使用2773万元。
（四）纳入财政专户管理资金收支情况
1、非税财政专户情况：2017年非税专户管理教育收费上年结余16万元，本年收入2209万元，本年支出2203万元，年末结余22万元。
2、粮食风险基金专户收支情况：2017年粮食风险基金专户上年结余26万元，本年收入434万元，粮食风险基金专户支出270万元，年终结余190万元。
3、征地款账户收支情况：土地基金专户截至2017年12月底累计收入15856万元，其中：征地补偿收入15546万元、上级补助收入184万元、其他收入126万元；累计支出20452万元，其中：征地款支出18276万元、预算调剂支出2164万元、上级补助支出12万元；累计超支4596万元。
（五）政府债务管理情况
按照各单位上报情况，截止2016年底，政府债务余额100570万元，其中一般债务65770万元（其中一般债券65253万元），专项债务34800万元（都是专项债券）。2017年我区新增债券共45000万元，使用本级预算资金偿还一般债务23万元，截止2017年底，政府债务余额145547万元，其中一般债务65747万元（其中一般债券65253万元），专项债务79800万元（都是专项债券）。（详见附表十三）
（六）全区财政工作情况
一年来，我局紧紧围绕区四届一次党代会提出的发展目标和工作部署，牢牢把握财政的治理基础和重要支柱定位，坚持以新发展理念为指导，以保障和改善民生为重点，以供给侧结构性改革为主线，不断促进民生保障优化、实体经济活化、管理改革深化、监督检查强化、队伍建设硬化，为服务全区经济社会发展大局提供了坚实的财力保障。
综合财力实现大提升。坚持量质并举抓收入，财政收入“蛋糕”进一步做大做实。2017年，我区全口径一般公共预算收入接近28亿，超过去年全年全口径收入水平。全区一般公共预算收入完成6.58亿元，可比增长17.51%，税收占比68.28%，收入增速、质量双居全市首位。政府性基金收入完成29.9亿元，呈现近50%的高速增长态势。获得上级转移支付补助7.58亿元，上级政府债券转贷资金4.5亿元，为支持全区优化发展、加快发展提供了有力资金保障。
全民获得感显著增强。取财于民，用之于民。2017年，公共财政保障和改善民生重点领域投入14.32亿元，同比增长21.71%，占财政支出八成四以上。完善教育基础设施，健全教育经费保障机制,推动教育配套现代化建设，投入教育事业4.33亿元。提升民生底线“刻度”，按照政策提高集中供养孤儿基本生活最低养育标准至人年1450元；提高分散供养孤儿基本生活最低养育标准至人年880元；提高城乡居民基本养老保险基础养老金至人月120元；提高基本公共卫生服务项目至人年50元；提高城镇、农村低保分别至人月650元、500元；提高城镇、农村低保补差水平分别至人月487元、250元；提高城乡居民医保标准至人年450元；老年人津贴分龄段相应提高。兑现工资改革红利、绩效考核奖、住房改革等津贴补助等0.88亿元。统筹公共财政与债券资金，大力支持新住院大楼建设、设备配套、七个社区卫生服务中心标准化建设等医疗卫生和计划生育事业2.32亿元，提高医疗服务水平。支持创新创业就业等民生“大饭碗”问题100多万元。稳推脱贫攻坚工程，及时落实精准扶贫资金约1242万元。落实公共财政与债券资金保障创文强管、美丽乡村建设、人居环境综合整治4.8亿元，推动农村振兴发展。投入潮汕历史文化博览中心等文化旅游体育项目4647万元，居民文化生活水平进一步提升。统筹公共财政和政府性基金投入苏埃通道工程、“三路一桥”、“一路一桥”等交通建设和升级改造项目7.48亿元;投入马滘工业区、海湾新区、南山湾产业园等市政基础设施项目及三屿围海堤加固水利基础项目10.68亿元，“人畅其行、物畅其流”的出行红利进一步释放。
经济活跃指数全速上升。实施积极财政政策，扶持新产业、新业态，深入推进供给侧结构性改革，加强财政金融联动，提振经济发展活力。2017年，投入13.66亿元支持比亚迪、中海信、广澳物流、大洋冷冻、丹樱农业体验等新兴产业和现代服务业发展；投入4.21亿元支持三凌、固升医药、坚达聚纤等传统产业转型升级；落实技改奖补资金1200多万元，扶持企业发展，促进实体经济壮骨强筋。积极贯彻落实供给侧结构性改革，全面推行“营改增”和“三去一降一补”相关减费降税政策，强势完成全年计划目标，推动企业轻装发展。调动社会资本积极性，采用PPP、探索组建濠商基金等方式，发挥财政资金杠杆作用，撬动社会资金近40亿元投入产业发展和公共服务领域，破解资金瓶颈难题。
财政管理改革纵深推进。制定《濠江区关于加强政府性债务管理的实施意见》《濠江区新时期精准扶贫专项资金使用监管实施细则》等七个文件，全面扣紧债券管理、预算管理、资金监管、风险预警、应急处置和责任追究、制度完善链条，形成“全链条”闭环管理的政策体系。建立政府性债务论证机制，构建区一级政府债务风险防控体系，强化政府债务财政承受能力论证与风险防控。落实债券管理责任制度，完善监督、考核、问责机制，加强专项债券资金使用管理。首创财政资金下达和支付同步推送手机信息的信息化管理模式；优化财政资金申请及审批办事流程。加强和规范公务支出管理。启动编制项目库、中期财政规划。推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，质量效率排名全市前列。完善扶贫资金管理机制，规范新时期精准扶贫专项资金监管使用。进一步规范政府采购信息统计工作，调整采购限额标准，修订《濠江区财政性投（融）资建设项目工程预结（决）算审核管理办法》，切实提高采购、财审效率。推进区环境保护税法实施准备工作，护航生态文明建设。明确政府向社会力量购买服务目录，规范政府购买服务行为。协调处理好国、地税关系，服务好重点税源户，构建科学、和谐、协调、严谨的税户关系。
财政监管力度逐步加强。强化资金监管、审计监督和行政监察，切实以监管促规范。落实财政专户资金报送监管责任，开展“农村财务审计”“整治‘小金库’专项行动”“2011年至2016年上半年会计信息质量检查”“执收单位（不含教育系统）2015-2016年非税收入收缴情况专项检查”“农村集体财务管理规范化检查”“2016年度教育系统创强资金绩效评价工作”“预算单位专户专项资金使用情况检查”“扶贫资金账务大检查”“潜入地下公款吃喝”等监管工作，切实发现和纠正财政资金流动中存在的问题。强化教育发展、文化发展专项资金使用管理，确保财政资金规范安全高效运行。强化国有资产管理，清理规范机关事业单位办公用房使用；推动公务用车规范化，全面完成机关单位公务用车改革；开展国有企业改革，全面清查国有企业基本情况。
队伍综合素质不断提升。把握作风建设机遇，规范制度建设，严格考勤管理，提高办事服务效率，努力打造“高效、廉洁、为民”的财政干部队伍。部署学习贯彻党的十九大精神、习近平总书记广东工作重要批示精神，推进党员“两学一做”学习教育常态化制度化。选派科级干部及股室业务骨干奔赴广州、清远、南澳等地参加省、市财政系统各类专题培训。积极践行“全心全意为人民服务”宗旨，局班子成员深入开展同商、同建、同甘苦的“三同”活动，指导挂钩社区创文、计生、殡改等工作，厘清社区集体经济发展思路；持续推进精准扶贫、精准脱贫工作，每年固定重点资助帮扶2户精准扶贫户各6000元改善生活，协商解决1户具备劳动能力精准扶贫户公益岗位；节约资金16万元支持挂钩社区开展软弱涣散社区党组织整顿工作；自发组织环境清理整治、植树绿化等志愿服务活动，切实密切党群干群血肉关系。
二、2018年财政预算草案
（一）2018年全区经济财政面临形势分析
2018年是党的十九大精神贯彻落实的开局之年，也是决胜全面建成小康社会的关键之年。新一年，国家“一带一路”、省加快粤东西北振兴发展、临港经济区等发展战略为濠江带来前所未有新契机。新一届区委、区政府奋发有为、创新实干，主动对接上级发展战略决策，强化区域发展顶层设计，抓住濠江发展根本，着力打破“沿海内陆城市”局面，突出港口优势，有机融合“港、产、城”三大互动要素，描绘现代文明临港新区发展蓝图，引进大项目，发展新业态，力兴交通基础设施，文明城乡生态环境，提升政府服务水平，全力推动濠江双向开放。财政部门积极融入发展潮流，立足主业深化管理改革，促进财政平稳运行，充分发挥职能有效推进全区各项重点任务，奋斗在临港新区建设前沿。
同时，2018年是推动经济结构转型的奋进之年，也是财政高峰偿债的负重之年。新一年，全区发展面临新风险与新挑战。经济总量不大，产业集聚度不高，主导产业尚在培育阶段，转型升级任重道远；第三产业占比依然偏低，旅游商贸业亟需进一步加强；税源支撑过度依赖建安房地产，大产业项目税收贡献尚未显现，收入可持续性较弱；住房居住属性进一步回归，有效需求乏力和有效供给不足并存，财政收入面临下行风险；财政保运转、惠民生、促发展、防风险等各方面刚性支出需求急剧增大，中长期债务包袱较为沉重，财政收支矛盾依然突出。
（二）2018年财政预算编制基本原则
全面贯彻上级和区委、区政府各项决策部署，保重点、控一般、促统筹、提绩效，深化预算管理制度改革。一是加强全口径预算管理，依法强化收入管理，将所有收入纳入预算，细化收入项目，统筹兼顾。二是优化财政支出结构，积极盘活财政存量，坚持民生优先，切实保障上级确定的各项重点支持、民生支出。三是探索零基预算编制，进一步树立过紧日子思想，严格一般性支出，控制和降低行政运行成本，推进财政项目库建设，加强财政专项资金管理。四是落实预算信息公开要求，主动接受人大代表、社会公众的监督，提高财政透明度。
（三）一般公共财政预算草案
1、公共财政预算收入
（1）本级公共财政预算收入
2018年全区全口径收入预计320117万元，增长14.66%。2018年本级公共财政预算收入预计71118万元，同比增长8%。其中税收收入50771万元，同比增长12.92%，占公共财政预算收入比重71.39%；非税收入20347万元，同比下降2.59%，占公共财政预算收入比重28.61%。（详见附表一）
（2）上级财力性补助收入
列入年初预算的上级财力补助收入18148万元，主要是返还性收入5467万元、调资补助1996万元、农村税费改革资金1260万元、市体制确定转移支付补助2991万元、市下划机构补助基数1985万元、县级基本财力保障机制奖补资金2213万元、中央均衡性补助收入1558万元、其他结算收入补助678万元。（详见附表十一）
根据《关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号）要求，市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用，列入本级公共财政预算支出。
（3）上级专项性补助收入
根据市提前下达的指标文件，列入年初预算计划的上级专项性补助收入22914万元。（详见附表一）
根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号）要求，上级一般性转移支付列入年度预决算报同级人大审议。目前上级下达的一般性转移支付主要有两类：一是可以统筹使用的财力性转移支付（即上述第2点表述的上级财力性补助收入），二是指定用途的专项性转移支付，是按照指定用途安排支出，列入上级公共财政预算支出。
（4）预算稳定调节基金
2018年预算稳定调节基金6423万元。主要是2017年超收收入5327万元、净结余480万元、收回上级转移支付结转两年以上资金616万元。
（5）调入资金
按照国发〔2015〕35号文关于“加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度。暂时保留在政府性基金预算管理的资金，与一般公共预算投向类似的，应调入一般公共预算统筹使用”的规定，将2018年土地基金收入结余部分19500万元调入一般公共预算统筹使用，及2017年收回部门结转两年以上资金共2773万元，合计调入资金22273万元，作为2018年预算调入资金统筹使用。
（6）上年结余
上年结余8466万元，其中上级专项结转3960万元，本级专项结转4506万元。
综合上述六项，2018年一般公共预算收入总计149342万元。
2、公共财政预算支出
（1）本级公共财政预算支出
根据预算的财力和有关方面需求，按照“保工资、保运转、保民生、保重点”顺序，安排2018年支出计划为125448万元，比上年年初计划增加16655万元。
2018年本级公共财政预算支出主要安排情况是：一是基本支出65441万元，主要包括人员工资津贴、住房改革补贴、绩效考核、休假补贴、住房公积金、医保、公用经费等；二是项目支出53233万元，主要包括民生支出、部门工作性专项、重点项目支出、上年专项结转支出、预备费等；三是使用非税收入相应安排项目支出1506万元；四是上解支出、债券还本支出5268万元。
按功能分类科目分解如下：
(1)一般公共服务12850万元；(2)国防513万元；(3)公共安全2443万元；（4）教育38780万元；（5）科学技术2244万元；（6）文化体育与传媒4502万元；（7）社会保障与就业9107万元；（8）医疗卫生5119万元；（9）节能环保142万元；（10）城乡社区事务10581万元；（11）农林水事务4635万元；（12）交通运输149万元；（13）资源勘探电力信息等事务2009万元；（14）商业服务业等事务606万元；（15）金融监管等事务5万元；（16）国土海洋气象等事务904万元；（17）住房保障支出1438万元；（18）粮油物资管理事务727万元；（19）预备费2000万元；（20）其他支出19271万元；(21)债务付息和发行费2155万元；（22）转移性支出5268万元。（详见附表二）
2018年本级公共财政支出预算，对比2017年初预算计划，增加16655万元，主要增减支因素是：一是基本支出增支7512万元，主要是住房改革补贴提标、休假补贴、侨院和七个社区卫生服务中心协议到期、机关事业单位增员增支。二是政策性增支14639万元，主要是：债券还本付息增支2591万元；人才基金增支2000万元；档案馆购置增支634万元；监察委经费增支290万元；教育创现增支429万元；教师节活动经费增支160万元；公安特勤队伍及平安濠江视频建设增支319万元；城乡居民养老、低保、五保、医疗救助、义务兵、老龄津贴、残疾人、公卫等提标增支1321万元；欠薪周转金增支100万元；三屿围海堤达标加固工程区级配套增支1158万元；水流娘排涝闸重建工程建设费用增支685万元；广澳湾南山海岸带整治项目增支150万元；扶持企业发展增支735万元；粮食风险基金增支149万元；稳增长调结构专项资金增支180万元；残疾人康复中心建设增支500万元；预留街道体制调整增支600万元；预留宕石风景区下放增支350万元；农村劳动力培训增支100万元；社区两委津贴提标及增加办公经费增支815万元；老渔工生活补贴增支180万元；古城影剧院管养增支200万元；区两级社区矫正平台建设经费增支153万元；财政委托业务支出经费增支400万元；其他零星项目增支440万元。三是上年专项结转增支419万元；四是主要减支5915万元，其中非税收入相应安排项目支出减支1976万元、创文专项减支1000万元、消防车购置减支490万、沿江路岸段渔船停泊区海域整治减支282万、基础设施建设前期费用减支800万元、武装部应急分队建设减支300万、档案信息化建设经费203万元、区政府大院修缮费用减支119万元、实训基地建设补助经费减支85万元、珠浦水井围电排站新建工程初设及技施设计费用80万元、新时期精准扶贫帮扶专项资金减支80万元，预留农村基层社区经费减支500万元。
（2）上级公共财政预算支出
2018年上级公共财政预算支出22914万元。主要是按照上级提前下达专项补助收入指定用途安排的支出。（详见附表十四）
综合上述两项，2018年一般公共预算支出总计148362万元。
3、公共财政预算平衡情况
2018年一般公共预算收入总计149342万元，一般公共预算支出总计148362万元，收支相抵，结余980万元。
（四）政府性基金预算草案
1、基金收入
（1）本级基金收入
2018年本级基金收入158132万元，比上年实际完成数减少140894万元（以决算数为准)。主要是土地基金收入152072万元、城市基础设施配套费收入6000万元、福彩公益金收入60万元。（详见附表三、四）
2018年土地出让收入以供地计划为基础，结合当年实际情况预计可出让土地25宗，面积837亩，价款收入共157072万元。以上总价款扣除上缴省市农业土地开发资金500万元、缴纳新增建设用地土地有偿使用费4500万元后，本级土地基金收入152072万元。按土地出让价款收入方式分类为：
—挂牌项目21宗，面积757亩，价款145018万元，其中：中信南滨片统征地6宗174亩，预计价款120312万元；南山湾产业园2宗63亩，预计价款3019万元；其他项目13宗520亩，预计价款21687万元。
—协议项目1宗，预计价款1921万元。
—划拨项目1宗，预计价款1759万元。
—补缴项目2宗，预计价款8374万元。
（2）上级基金专项收入
2018年上级基金预算收入600万元。
（3）上年结余
上年结余13827万元，其中上级394万元，本级13433万元。
综合上述三项，2018年基金收入总计172559万元。
2、基金支出
(1)本级基金支出
2018年本级基金支出148155万元，比上年实际完成数减少150964万元（以决算数为准)。主要是安排土地出让基金支出141398万元、城市基础设施建设配套费支出6303万元、福彩公益金预算支出60万元、上级专项结转支出394万元。（详见附表五、附表六）其中：
土地基金支出：按照我区各项征地及建设项目的实际进度，并充分考虑当年土地基金收入状况， 2018年计划安排土地出让基金支出141398万元，主要安排区内各项目的征地收储、历史遗留未付补偿、重点公共设施及道路建设、中信新城项目建设等，按支出项目性质分类有：
—中信项目投入80000万元。按照中信新城南滨片统征地项目当年土地出让收入，根据相关协议及项目进度相应计划投入南滨片统征地开发费用80000万元（专项费用59000万元；专项资金21000万元）。
—征地收储项目投入5050万元，其中征地收储项目14宗4589万元；解决历史遗留应付未付征地款项目3宗461万元。
—园区项目投入6068万元，其中：广澳物流园区8宗3615万元；马滘工业园区1宗1153万元；滨海工业园区4宗600万元；台商投资区1宗200万元；预留企业扶持资金500万元。
—区重点基建项目投入24宗24161万元，主要项目有：324国道红旗岭至礐石大桥市政配套3000万元；区档案馆购置2448万元；茂洲新型城镇化综合开发PPP项目股权投资1423万元；濠江区人行天桥和公交站亭1600万元；广澳中学、河北小学、教育发展中心、达濠第三中学前期、补偿、工程款1500万元；双泉公园及体育馆建设项目1500万元；达濠古城修缮款1000万元;磊广路和达南路工程款4503万元；预留建设前期工作费用等资金1000万元；澳头及河浦高速路口绿化专项资金1500万元；其他项目14宗4687万元等。
—国有资产投入项目14宗10151万元，其中：购买中海信产业用房5300万元；项目借款本息2801万元；濠新公司注册资金50万元；2018年预留项目资本金2000万元。
—其他项目投入41宗共10469万元。主要项目有：2017年小公园开埠区保护和改造资金上解4783万元；地方专项债券利息2794万元；国土、土储管理经费及相关专项支出35宗2109万元；保障性住房项目支出3宗37万元；预留公共租赁住房支出746万元。
—预留土地相关项目资金支出5000万元。
城市基础设施配套费支出：按支出项目分类有： 规划、控规编制经费1268万元；保洁经费2744万元；市政设施管养维护及电费2091万元；预留城市基础设施配套费支出200万元，合计6303万元。
福彩公益金预算支出：养老服务体系项目（福利中心消防工程）30万元；残疾人医疗康复救助基金区级配套资金8万元；康复中心运行经费10万元，合计60万元。
上级结转专项支出：2016及2017年上级指定项目结转的支出394万元。
（2）调出资金
根据广东省财政厅《关于进一步做好2017年财政支出工作的通知》（粤财预[2017]56号）第四项加大政府性基金调入一般公共预算力度：“……仍保留在政府性基金预算管理的14项政府性基金，属于结转资金的，要将结转规模超过当年收入30%的部分，调入一般公共预算统筹用于重点科目和重点领域支出，鼓励各地在此基础上实行更严格的统筹使用措施；属于年初预算和上年结转规模不超过当年收入30%部分的，且与一般公共预算投向类似的，应调入一般公共预算统筹用于重点科目和重点领域支出”等相关规定，鉴于一般公共预算重点科目和重点领域支出的资金缺口，使用土地基金调出资金19500万元用于公共财政预算统筹安排。
（3）上级基金支出
2018年上级基金支出600万元。（详见附表五）
综合上述三项，2018年基金支出总计168255万元。
3、基金预算平衡情况
2018年基金收入总计172559万元，基金支出总计168255万元，结余4304万元，其中土地基金2418万元、城市基础设施建设配套费1886万元。
由于区级的征地工作计划须报上级职能部门批准，且供地受多种工作进展限制，不可控的因素较多，本年度土地出让收入可能出现较大变动，按照“以收定支”的预算安排原则，在支出上也会出现较大调整，实际执行中将视收入状况，根据确保重点项目的原则再予统筹安排。鉴于以上情况，如果在执行过程中出现较大变动，将考虑在预算计划调整时一并解决。
（五）国有资本经营预算草案
根据《预算法》及省财政厅《转发关于进一步规范市县财政预算管理工作的通知》（粤财预〔2016〕343号），实行全口径预算。按照我区实际，2018年区本级国有资本经营预算草案如下：
2018年国有资本经营预算收入50万元，支出100万元，上年结余50万元，收支相抵，累计结余为0万元。详见附表七、附表八。
（六）社会保险基金预算草案
按照社保基金预算的管理权限，当前由区管理统筹的社保基金是城乡居民基本养老保险和机关事业单位养老保险，2018年区本级社会保险基金预算草案如下：
2018年社会保险基金收入18366万元，其中城乡居民养老保险基金7659万元，机关事业养老保险基金10707万元。2018年社会保险基金支出14931万元，其中城乡居民养老保险基金6272万元，机关事业养老保险基金8659万元。收支相抵，2018年社会保险基金预算结余3435万元，加上上年结余17885万元，年末累计结余21320万元，其中城乡居民养老保险基金19004万元，机关事业养老保险基金2316万元。详见附表九、附表十。
（七）纳入财政专户管理非税收入收支预算
2018年纳入财政专户管理的非税收入预计2018万元，上年结转22万元，相应安排支出2018万元，主要为教育等专户资金。
（八）政府债务情况
截止2017年底，政府债务余额145547万元，其中一般债务65747万元（其中一般债券65253万元），专项债务79800万元（都是专项债券）。2018年区新增债券收入待市下达后，相应编制预算调整方案提交区人大常委会审议。详见附表十三。
当前我区债务余额主要是债券资金，按照协议约定，2018年需偿还债券本金2260万元、利息4849万元，已相应编列2018年预算计划。
三、深化改革，精准理财，努力完成2018年财政任务
2018年,我们决心以党的十九大精神为引领，以区委、区政府决策部署为工作中心，以深化改革、做强做实做优为总目标，发挥财政职能和政策支撑作用，精准理财，服务大局，服务民生，奋进在濠江发展新时代，推动形成现代财政、稳健财政、发展财政、共享财政、质量财政的五方能量齐聚迸发新局面，为经济社会又好又快发展提供坚实保障。
（一）坚持深化体制改革，推动建立现代财政
全面履行财政职能，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，构建适应新常态、引领新常态的促进经济社会持续健康发展的现代财政制度。一是紧密跟进财权事权划分改革。密切关注中央与地方事权和支出责任划分改革，做好支出项目归类准备，争取将支出责任合理上划上级管理，减轻地方压力。二是深化预算管理制度改革。加大公共财政和政府性基金预算的统筹力度，发挥预算稳定调节基金在跨年度平衡机制中的作用；推进财政资金项目库管理，进一步提高预算编制的科学性与准确性；实行中期财政规划管理，研究编制三年滚动财政规划，分析预测未来三年重大财政收支情况，强化三年滚动财政规划对年度预算的约束；加快预算支出进度，切实提升财政资金使用效益；加大财政资金统筹使用力度，盘活财政存量资金，最大程度地发挥好财政资金的使用效应。三是推进财政投入机制改革。转变财政投入理念，积极构建完善财政支持现代产业发展的政策体系，支持产业智能化、绿色化、服务化、高端化发展；加强政府与社会资本合作力度，多渠道充分调动社会资本积极性，通过组建政策性基金、持续推广PPP模式，发挥投资对优化供给结构的关键性作用。四是加快全面实施绩效管理。以结果为导向，强化支出责任和效率意识，逐步将预算绩效管理范围覆盖所有财政性资金。加快建立以绩效目标为先导的预算编制模式，深入实施绩效评价，将绩效评价重点由项目支出逐步拓展到部门整体支出，强化绩效结果运用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和安排财政预算的重要依据，掀起“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理之风，提高财政资金使用效益。五是推动国企管理体制改革。进一步完成国有资产清查工作，提高企业出清重组针对性和有效性，规范完善国有企业管理体系，改革国有资本授权经营体制，做强做优做大国有资本，促进国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。
（二）坚持把握收支关键，推动形成稳健财政
坚持“稳中求进”的工作总基调，综合分析全区经济运行情况，提高财政收支管理针对性，保障财政平稳健康运行。积极向上级争取现有财政管理体制延续及一般性转移支付倾斜支持；申报争取政府性新增债券支持我区发展；做好收支责任分解和落实。2018年收支方面重点抓好以下五项工作：一是抓好收入组织工作。坚持依法依规组织收入，处理好依法组织收入与按规定减税降费的关系，协调执收部门依法征收、应收尽收。二是加强收支动态监控。深化新常态下财政经济运行规律研究，加强收支动态监测预警。发现收支进度异常，难以完成收入、支出预期目标的，加强汇报沟通，落实措施促使财政收支平稳运行。三是提高收入质量。严格控制非税收入超常规增长，积极培育长期稳定财源，建立财政收入长效增长机制，降低一次性收入比重，实现财政收入可持续增长。四是强化财政支出责任。进一步落实财政部门和主管部门两个责任，加强责任分解，加快支出进度，严格执行情况通报、支出进度与预算安排挂钩、行政问责等一系列措施，均衡预算执行进度，提高财政支出时效，确保库款维持在合理水平，提高财政资金使用效益，杜绝一方面喊缺钱，另一方面又让资金躺在账上“睡大觉”的现象。五是调整优化支出结构。分清轻重缓急，处理好优先保障重点、稳定经济增长、支持实体经济提质增效、补齐民生短板等板块资金安排，更加注重用好增量、激活存量，提高支出精准度。
（三）坚持培育实体经济，推动形成发展财政
把发展经济的着力点放在实体经济上，将支持重点向经济发展重点领域和关键环节聚集，提高供给体系质量，增强经济发展活力和可持续性，推动我区实体经济高质量、高效益发展。一是支持深化供给侧结构性改革。深入推进去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板工作，重点做好降成本牵头工作，制定新一年降成本行动计划，进一步完善和落实降成措施，切实减轻实体经济企业负担，促使更多社会主体投身创新创业，推动实体经济“百花齐放”。二是支持实施创新驱动发展。坚持创新是引领发展的第一动力，发挥财政资金的支持和引导作用，加强对中小企业创新的支持，重点支持科技创新平台体系建设、培育壮大高新技术企业、关键核心技术攻关和成果转化等，扩大企业技术改造规模，加快转换发展新动能。三是支持着眼当前面向未来的基础设施建设。围绕区委区政府工作中心，落实资金保障港口、隧道、高铁、高速、公路等交通运输网建设，打通发展脉络；支持内海湾居住观光带建设、礐石山旅游建设、濠江城中心及“三大新城”城镇配套，加快形成“一湾一山一江三城”城市格局；支持文化旅游产业发展，补齐景区路、乡间路短板，支持推进旅游配套项目，加强旅游、文化基础设施建设；支持礐石风景区下放保障工作；推进民生工程建设，形成面向未来的高标准基础设施网络。四是完善和落实各项财政扶持措施。降低财政专项资金扶持门槛，支持工业企业技术改造事后奖补等工业技改项目，落实总部经济发展、建筑业发展、工业与信息化发展等扶持措施，推动经济发展质量变革、效率变革、动力变革。五是支持实施乡村振兴战略。坚持财政支农向农业、农村、农民全覆盖，推动农村农业现代化发展。完善财政支持农村金融服务政策体系，引导社会资本和涉农资金集中投入全区农业改革领域，支持丹樱生态园、金寿茶园等特色农业、生态农业、旅游农业规模化产业化发展；持续推进“一事一议”筹资筹劳制度，支持水利、农田基本建设、修建道路桥梁等乡村公共设施，持续推进“创文强管”、美丽乡村建设和农村人居环境综合整治等农村景致美化工作；加强集体“三资”清理盘活，健全管理机制，拓展农村集体“三资”管理服务平台功能，实现“三资”管理制度化、规范化、信息化，保障集体经济组织及成员的合法权益；支持深化农村产权制度改革，推动建立社区集体股本形式和市场化运行机制，壮大农村集体经济；支持推动河浦片区特色小镇发展。
（四）坚持以人民为中心，推动形成共享财政
坚持以保障和改善民生为重点，突出教育、医疗卫生、扶贫济困、社会保障等人民最关心、最直接、最现实的利益问题，让改革发展成果更多更公平惠及全体人民，不断满足人民对美好生活的需要。一是优先发展教育事业。持续支持“1+8”教育综合改革，优先保障教育资金，支持华南师范大学濠江附属实验学校、广澳中学、河浦中学、河北小学等学校基础设施和装备建设，促进教育现代化发展。二是兜实兜牢民生底线。落实省、市、区十件民生实事资金，围绕决胜全面建成小康社会梳理补齐民生短板；落实城乡低保补助、五保供养、医疗救助、城乡养老、残疾人保障、孤儿保障等底线民生政策，提升民生温度；落实资金打好脱贫攻坚战，通过“产业+金融”“产业+互联网”等新兴脱贫途径增强脱贫内生动力，推动农村贫困人口真脱贫。三是支持医疗卫生服务体系改革。加大对基层医疗卫生服务能力建设的支持力度，补齐医疗卫生服务短板，落实资金保障人民医院新、老楼医疗设施建设、支持区中医院、妇幼保健院建设，支持社会办医，发展健康产业。四是加大人均文化投入。落实资金及时足额保障文化事业投入，提高人均公共文化财政支出，进一步推进基本公共服务均等化。
（五）坚持强管理提效能，推动形成质量财政
转变“重分配、轻监督、轻效益”的工作思路，强化对财政资金使用情况的监督检查，打造高质量财政。一是加强财政监督。按照上级统一部署开展财政资金管理使用专项整治工作，推进综合治理；加大对财政专项资金、一般性转移支付资金、民生保障资金的检查力度，确保资金安全落实。扎实做好会计信息质量检查和注册会计师行业监管工作，提高基础管理水平。二是积极推进财政信息公开。进一步细化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围，按经济分类公开政府预决算和部门预决算，加大“三公”公开力度，主动及时公开重大事项、关键领域内容。三是切实防范财政运行风险。及时清理分析政府债务支出责任，动态调整地方政府性债务偿还计划，建立库款保障与资金调度平衡机制，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。四是加强财政收支运行监测，继续加强政府采购、会计、资产评估、投资审核、票据监管等工作，全面提升财政管理水平。
（六）坚持建设高素质专业化干部队伍，全面落实新时代党建要求
毫不动摇坚持和完善党的领导，把党建设成为始终走在时代前列、人民拥护、能经考验的新时代执政党。一是重视思想党建。结合“两学一做”“三会一课”，深入学习贯彻党的十九大精神以及习近平新时代中国特色社会主义思想，开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，坚持不懈抓政治建设、思想建设、组织建设、纪律建设，深入推进反腐败斗争，提升财政队伍思想政治素质。二是加强能力提升。加强干部教育培训，加快知识更新，提高专业素养和履职本领；通过上挂、下派、横向交流等挂职历练或跟班形式，加速人才培养，提高干部队伍分析问题、解决问题能力。三是深化作风建设。坚持以上率下、守土有责，从严从实加强干部日常管理监督，严格执行考核问责机制、工作落实定期通报制度，加强工作督查督办，形成“崇尚实干、勇于担当”浓厚氛围；深入基层开展街道财政管理体制调研等财政工作，进一步完善政策措施；继续推进领导干部进村入户“三同”活动、服务基层活动、精准扶贫工作等，促使作风建设在坚持中深化、在深化中坚持，切实推动干部作风根本转变。
各位代表，新形势新常态给我们的财政工作提出了新的要求，让我们在区委、区政府的坚强领导下，在人大、政协的监督支持下，勤勉实干、敢作敢为，勇于探索、勇于担当，有序有效纵深推进财政管理改革，凝财聚力奋进在濠江发展新时代！
以上报告，请予审查。
