关于2015年1-9月预算执行

和2015年预算调整情况说明的报告

濠江区财政局局长  陈昌熊

（2015年10月28日）

主任，各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作濠江区2015年1-9月预算执行情况报告和2015年预算调整的说明，请予审议。

一、1-9月预算执行情况

（一）公共财政预算收入情况

1-9月份本级公共财政预算收入38590万元，完成年初预算数52891万元的72.96%，同比增长9%，慢于时间进度2.04个百分点。其中：税收收入24900万元，同比增长8.79%；非税收入13690万元，同比增长9.4%，占公共财政预算收入比重35.48%。

国税局收入8571万元，完成年初预算数10482万元的81.77%，同比增长28.26%，快于时间进度6.77个百分点；地税局收入17946万元，完成年初预算数24300万元的73.85%，同比增长5.62%，慢于时间进度1.15个百分点；财政局收入12074万元，完成年初预算数18109万元的66.67%，同比增长2.95%，慢于时间8.33个百分点。

本级公共预算收入项目情况如下：

1、税收收入24900万元，为年初预算数33027万元的75.39%。

2、专项收入1695万元，为年初预算数3096万元的54.75%。

3、行政事业性收费、罚没和国有资源(资产)有偿使用等收入7936万元，为年初预算数16138万元的49.18%。

4、其他收入2443万元，为年初预算数630万元的3.88倍。

（二）公共财政预算支出情况

1-9月份支出111252万元，其中本级支出76439万元，完成年初计划89581万元的85.33%，快于时间进度10.33个  百分点，同比增支28496万元，增长59.44%。本级支出主要项目明细如下：

一般公共服务6998万元，完成年初计划7769万元的90%，同比增长22.73%。

国防263万元，完成年初计划1935万元的13.59%，同比下降9%。

公共安全2207万元，完成年初计划2923万元的75.5%，同比增长54.6%。

教育22066万元，完成年初计划29898万元的73.8%，同比增长39.6%。

科学技术850万元，完成年初计划923万元的92.1%，同比增长136%

文化体育与传媒283万元，完成年初计划370万元的76.49%，同比增长69.52%。

社会保障和就业5116万元，完成年初计划7355万元的69.56%，同比增长57.76%。

医疗卫生5796万元，完成年初计划4467万元的129.75%，同比增长70.72%。

节能环保84万元，完成年初计划390万元的21.54%，同比下降30.58%。

城乡社区事务13404万元，完成年初计划10351万元的129.49%，同比增长104.33%。

农林水事务1810万元，完成年初计划3107万元的58.26%，同比增长99.78%。

交通运输71万元，完成年初计划143万元的49.65%，同比下降46.21%

资源勘探电力信息等事务15069万元,完成年初计划114万元的132倍，同比增长137倍。

商业服务业等事务853万元，完成年初计划960万元的88.85%,同比增长16倍。

国土资源气象等事务561万元，完成年初计划1225万元的45.8%，同比增长6.25%。

粮油物资管理储备事务89万元，完成年初计划284万元的31.33%，同比增长64.81%。

住房保障支出万710元，完成年初计划3382万元的20.99%，同比下降26.42%。

其他支出174万元，完成年初计划10240万元的1.7%，同比下降97.86%。

金融监管等事务支出5万元，完成年初计划5万元的100%，同比增长100%。

预备费年初计划1000万元，已调整至其他科目用于工资改革和巨灾保险费等。

转移性支出32万元，完成年初计划2749万元的1.16%，年终按市下达上解支出指标结算。

对比上年同期，本级增支28496万元，主要有以下增减支因素：

1、增支项目。主要是：兑现2014年9月份（含“两委”干部、不含教育系统）公职人员提高津补贴增支1000万元；兑现2015年7月份起公职人员工资改革及退休人员增加离退休费增支2800万元；预拨10月统发工资和第四季度公用、住房公积金、医保经费增支3430万元；各行政事业单位、街道增人增支约500万元；住房公积金提标增支580万元；教育教师增员、绩效工资提高、义教公用经费提标等增支4500万元；上级下达新增债券和置换债券安排的支出增支20881万元；重度残疾人生活和护理费增支108万元；城乡低保增支220 万元；基本公共卫生增支433万元；上年结转增加支出等。合计约35700万元。

2、减支项目。主要是：非税相应安排支出减少6600万元（主要是达建总注册资本金）；市国防综合保障中心建设分摊经费、环卫购置作业用勾臂车等一次性项目减支约600万元。合计约7200万元。

（三）基金收支情况

鉴于基金预算调整已于9月份完成，下述执行情况对比基金预算调整数进行表述。

1-9月份本级基金收入27308万元，完成预算调整计划57582万元的47.42%，同比增长61.97%；1-9月基金总支出50333万元，本级基金支出46895万元，完成预算调整计划65154万元的71.98%，同比增长1.49倍。

二、2015年预算调整方案（草案）说明

今年以来，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财政部门紧紧围绕年初确定的工作目标，全力以赴组织财政收入，加快支出进度，贯彻落实新《预算法》、盘活财政存量资金等各项财政政策，民生需求、机关运转、重点项目等得到有力保障，促进了全区经济社会健康发展。但受宏观经济环境以及中央、省、市加快财政支出政策等因素影响，预算执行中出现新的变化。根据《预算法》以及中央、省相关政策规定，需要对2015年预算进行调整。鉴于政府性基金预算已于9月份进行调整，区财政部门将围绕区三届人大常委会第三十六次会议审议通过的基金预算调整方案落实相关的收支工作。本次主要是对公共财政预算、国有资本经营预算进行调整，主要调整因素：一是债券收支需纳入预算管理。《广东省人民政府关于加强政府性债务管理的实施意见》（粤府〔2015〕43号）规定，上级下达我区2015年地方债资金共26853万元需纳入预算管理。二是部分收支科目、项目对比年初计划已经发生变化需要进行调整。按照全年预测收支情况，预算调整方案（草案）如下：

（一）              公共财政预算调整方面

1、          本级公共财政预算收入

今年来，在各征收部门的共同努力下，本级公共财政预算收入按照年初目标实现稳步增长，重点税种增速逐步向好，收入质量继续得到改善，前9个月收入执行情况基本正常，除了财政部门部分非税来源发生变化对收入科目进行微调外，其他不作调整，保持年初公共财政预算收入目标不变，为52891万元。详见附表1。

2、上级财力性补助收入

年初列入预算的财力补助收入16332万元，截至9月底，上级追加县级基本财力保障机制奖补资金收入、均衡性转移支付资金等财力性补助收入3016万元，调整后上级财力性补助收入19348万元。根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办【2014】31号）要求，市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用。具体详见附表6。

3、          债券转贷收入

该项年初没有预算，截至9月底，上级追加的新增债券（一般债券）6000万元，置换债券（一般债券）20853万元，合计26853万元。

4、          上级专项性补助收入

年初列入预算的上级专项性补助收入15662万元，截至9月底，上级追加专项补助资金23451万元，调整后的上级专项性补助收入39113万元。具体详见附表2。

5、          补充预算稳定调节基金

按照财政部财预〔2015〕15号文件规定，政府性基金结转超过当年收入30%部分需调入一般公共预算安排。我区2014年本级10项政府性基金结转金额超过该基金当年收入30%部分1109万元从政府性基金调入一般公共预算统筹使用。

6、本级公共财政预算支出

年初人大通过的本级支出目标是89581万元，调整为119354万元，比年初增加29773万元，增长33.24%。具体科目详见附表2，主要项目调整详见附表3。

增加的主要项目：新增债券安排的磊广路和达南路改造工程BT回购款5100万元、保障房建设900万元；置换债券安排的南山湾产业园连接主干道基础设施建设19974万元(包含省直接定向承销3358万元、汕市财预【2015】154号追加置换债券1654.2万元未单独向政府报文纳入本次预算调整安排的项目)、检察院办公楼装修款60万元、河浦中学工程欠款520.67万元、市政工程欠款297.84万元；磊广路和达南路电力通道配套建设921万元、自来水管道909万元、设计费和勘探费等前期费用694万元；河玉路西段升级改造工程1213万元；海马池粮仓“三旧”改造项目建设涉及花汀港排洪292万元；三屿围国债还本和利息424万元；100吨渔政船建设194万元；2014年度总部企业经营贡献奖区级配套129万元；河浦医院基础设施改造装修及业务运营400万元；广澳物流园和滨海工业区道路建设600万元；预留工资改革、第13和14个月工资2000万元；预留社区“两委”岗位津贴提标100万元；调剂预备费和公车改革交通补贴用于工资改革经费1030万元。

减少的主要项目：城乡居民医保按实配套减少100万元；非税支出项目5314万元；预备费和公车改革交通补贴调剂用于工资改革1030万元；使用上级补助教师“两相当”和执法队等经费相应减少本级人员经费430万元；2014年本级结转“十二五”规划水利工程前期工作专项经费100万元；保障房建设使用债券相应减少本级97万；农村五保按实结算减少10万;珠浦粮仓建设200万元；代征代扣手续费按实结算减少20万。

7、上级公共财政预算支出

年初列入预算的上级支出15662万元，调整为39113万元，比年初增加23451万元。主要是截至9月底，上级追加专项补助资金相应安排的支出。具体科目详见附表2。

8、公共财政收支平衡情况

调整后本级公共财政预算收入52891万元，上级财力性补助收入19348万元，债券转贷收入26853万元，上级专项性补助收入39113万元，补充预算稳定调节基金1109万元，收入合计139314万元。调整后本级支出119354万元，上级支出39113万元，支出合计158467万元。加上上年公共财政预算收支结余14317万元，调入资金4107万元，使用2014年预算稳定调节基金1984万元，收支相抵，预算稳定调节基金1109万元，结余146万元。

（二）              国有资本经营预算调整方面

今年是我区试编国有资本经营预算的第一年，年初列入预算的项目主要是三屿围养殖户租金上缴收入。由于区海洋渔业局未能收缴养殖户的租金，今年无法实现收入，支出也需相应减少。按照目前实际情况，拟对国有资本经营预算进行调整。

1、国有资本经营收入

年初国有资本经营收入计划120万元，调减120万元，调整后收入0万元。（详见附表4）。

2、国有资本经营支出

年初国有资本经营支出计划120万元，调减120万元，调整后支出0万元。（详见附表5）。

三、债务情况

按照各单位上报情况，截至2014年底，我区债务余额88607万元；截至9月底，债务余额79149万元。主要项目是：省下达新增债券6000万元、置换债券20853万元，磊广路和达南路改造工程BT项目48522万元，华侨医院改扩建3000万元等。具体详见附表7。          

四、后三个月工作打算

2015年是新《预算法》实施的第一年，也是全面深化预算管理制度改革的关键之年，区财政部门将在区委、区政府的领导和人大的监督下，认真履行财政职责，努力完成预算调整目标，主要做好以下三个方面的工作：

（一）着力完成财政收支目标。面对新常态下经济下行、财政增收放缓的严峻形势，区财政部门将积极贯彻好“稳增长、调结构、惠民生、促改革”等政策措施，努力完成本次人大常委会通过的收支目标。支持园区、基础设施等重点项目建设，为稳增长提供财力保障，为优化投资环境、培植财源打好基础；关注、跟踪重点税源、重点企业投产和纳税情况，促进应收尽收，逐步建议以税收收入为主导、非税收入适当补充的公共财政收入体系；优化支出结构，保持“三公”经费只减不增，确保惠民政策得到保障落实；全面清理列入预算的资金，协调有关部门加快项目推进力度，统筹安排好库款调度，切实加快支出进度。

（二）着力盘活财政存量资金。按照中央、省、市的有关政策要求，全面清理盘活财政存量资金，对结转两年以上的资金全部收回政府统筹使用，按规定用于消化缺口、城市基础设施建设、调整工资改革等亟需支出的领域。制定濠江区盘活财政存量资金实施意见，建立长效机制，切实提高财政资金使用效益。

（三）着力推进财政信息化建设。在贯彻新预算法、落实预算管理制度改革的过程中，我们积极推进财政信息化管理，建设集办公自动化、预算编制、预算执行、资金申请、资金下达、资金支付等为一体的财政业务综合管理信息平台，实现财政与全区预算单位全面联网，增强财政运行的透明度，促进财政管理方式改革，提升预算管理水平和财政资金使用效益，加强财政内控制度，提高财政工作效率和办事效率，确保财政资金安全运行。

 以上报告，请予审议。

2015年公共财政预算收支、国有资本收支预算调整表.xls