附件3
汕头市濠江区审计局2017年
预算公开
二○一七年
目录
第一部分 濠江区审计局部门概况
一、部门职能
二、部门预算单位构成
第二部分 濠江区审计局2017年部门预算情况说明
一、收支预算说明
二、其他事项说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 濠江区审计局2017年部门预算表
表1 部门收支总表
表2 一般公共预算支出情况表
表3 一般公共预算基本支出情况表
表4 一般公共预算“三公”经费支出情况表
表5 政府性基金预算支出情况表
表6 部门预算基本支出明细表
表7 部门预算项目支出明细表
表8 财政拨款收支总表
表9 部门收入总体情况表
表10 部门支出总体情况表
第一部分 濠江区审计局部门概况
一、部门职能
（一）本部机构基本情况
1. 部门机构设置、职能
1.贯彻执行国家、省、市有关部门审计方面的方针、政策和法律、法规。拟定我区审计工作的规章制度，确定我区审计工作的重点，负责对区本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督。
2.直接对下列事项进行审计监督：
·区本级预算执行情况和其他财政收支，区本级预算编制、预算调整情况，区本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
·使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
·区属国有企业和金融机构以及区人民政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益。
·区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行和决算。
·区人民政府及其部门管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
·区党政机关、审判机关、检察机关、群众团体和事业单位的党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员的经济责任审计。
·国际组织和外国政府贷款、援助项目的财务收支。
·依照其他法律和行政法规规定应当由区审计机关进行审计的事项。
3.指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
4.对审计中发现宏观管理方面的重大问题进行专项审计或审计调查，并向区政府反映情况，提出建议。
5.承办区政府和上级审计部门交办的其他审计事项。
根据上述职责，区审计局设4个股（室）：
1.办公室
负责局的人事、组织、干部职工管理、劳动工资、培训教育、职称、安全保卫、纪检监察、党团工青妇、计划生育；局机关的行政事务、财务会计、后勤服务以及电脑、车辆、财产物资的管理工作；审计信息、宣传、档案、资料、保密、法制、统计工作及局领导交办的其他事项。
2.经济责任审计股
负责区直经济责任审计项目的统筹安排，承办区经济责任审计领导小组办公室的日常工作，对区党政机关、审判机关、检察机关、群众团体和事业单位的党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员的经济责任审计，指导和监督农村集体经济责任审计，做好经济责任审计工作的调查研究，承担绩效审计和管理审计工作；承办局领导交办的其他事项。
3.财金行政事业审计股
负责审计区本级预算执行、预算编制、预算调整和其他财政收支，审计区税收征管情况，审计政府有关部门及所属企业的财务收支或资产、负债、损益，部门经管基（资）金的筹集、管理、使用情况；审计政府采购；审计区内金融机构、保险、证券机构及所属的非银行金融机构的财务收支和信贷计划等；指导和监督有关单位的内部审计工作，组织行业审计和审计调查；承办领导交办的其他事项。
4.固定资产投资审计股
负责审计区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行、决算和效益情况，区直建设、城管、海洋水产、农林水利等部门及所属单位的财务收支和或资产、负债、损益，部门经管基（资）金的筹集、管理、使用情况，指导和监督有关单位的内部审计工作，组织所管行业的审计和审计调查；承办局领导交办的其他事项。
5.属下事业单位：汕头市濠江区政府投资审计中心
2. 人员情况
截止2016年12月底人员编制情况：局机关行政编制12人，后勤编1人；实有人数11人，退休人员7人。
（二）濠江区审计局所属单位基本情况
1. 部门机构设置、职能
属下事业单位：汕头市濠江区政府投资审计中心
2. 人员情况
截止2016年12月底人员编制情况：属下事业单位编制4人，实有人数2人。
二、部门预算单位构成
按照预算管理有关规定和综合预算编制原则,濠江区审计局2017年部门预算的编制范围包括：濠江区审计局、汕头市濠江区政府投资审计中心等 2 家单位全部收入和支出。
第二部分 濠江区审计局2017年部门预算情况说明
一、收支预算情况说明
（一）收入预算说明
2017年收入预算 207.20 万元，比2016年预算数减少 20.09 万元，原因是2017年预算以2016年年末实际人数预算人员经费，2016年年末我局在职人员减少较多，故人员经费减少。其中：财政拨款收入 207.20 万元（预算拨款 207.20 万元，非税拨款 0 万元，政府性基金预算拨款 0 万元，财政专户拨款 0 万元），比2016年预算数增加（或减少） 20.09 万元，原因是2017年预算以2016年年末实际人数预算人员经费，2016年年末我局在职人员减少较多，故人员经费减少；其他收入0万元。
（二）支出预算说明
2017年支出预算 207.20 万元，比2016年预算减少 20.07万元，原因是2017年预算以2016年年末实际人数预算人员经费，2016年年末我局在职人员减少较多，故人员经费减少。其中：财政拨款支出 207.20 万元（预算拨款 201.20万元，非税拨款 6 万元，政府性基金拨款 0 万元，财政专户拨款 0 万元）。按用途划分，基本支出预算 160.16万元，项目支出（含建设项目）预算 41.04 万元，非税支出6万元。
二、其他事项说明
（一）一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2017年“三公”经费预算数 6.5 万元，比2016年预算数增加 0 万元。其中：因公出国（境）费 0 万元，比2016年预算数增加 0 万元，主要原因是： 无 ； 公务用车购置及运行费 5 万元，包括公务用车购置费 万元和公务用车运行费 5 万元，比2016年预算数增加0 万元，主要原因是： 无 ；公务接待费 1.5 万元，比2016年预算数增加 0 万元，主要原因是： 无 。
（二） 机关运行经费预算说明
2017年本部门（含下属单位）的机关运行经费财政拨款预算8.98万元 ，比2016年减少0.05万元，降低0.5%。主要原因是：人员减少，公用经费减少。
（三） 关于政府采购预算说明
2017年本部门各单位政府采购预算总额1.5万元，其中：政府采购货物预算1.5万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）国有资产占用情况说明
各部门应当按照如下格式说明：截至2016年12月31日，本部门共有车辆3辆（其中2辆正在办理核减手续），其中，副处级及以上领导用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是业务用车；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2017年部门预算安排购置车辆情况：无。
（五）预算绩效管理工作情况说明
2017年实行绩效目标管理的项目0个，主要民生项目包括：无，绩效目标：无; 重点支出项目包括：无，绩效目标：无。
第三部分 专业名词解释
(各部门应当按照部门预算管理要求进行专业名词解释。如“三公经费支出口径”、“机关运行经费支出”等名称解释，内容可增加。此括号内容公开时删去）
财政拨款收入：是指一般公共预算和政府性基金的拨款；
财政拨款支出：是指使用一般公共预算和政府性基金拨款的支出；
“三公”经费支出：是指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费是指行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指行政单位、事业单位按规定开支的各项公务接待（外宾接待）费用；
机关运行经费支出：是指为保障机关运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括公用经费和汽车费用等。
第四部分 濠江区审计局2017年部门预算表