主任，各位副主任，各位委员：

        我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于濠江区2021年第三次预算调整情况说明的报告，请予审议。

今年6月份、10月份分别对因新增债券和预算执行进行两次预算调整后，受经济持续下行及新冠疫情的双重冲击，区土地出让收入持续大幅回落，预算执行再次出现较大的变化。根据《预算法》的规定，需再次对财政预算作调整。区财政局已初步形成《关于濠江区2021年第三次预算调整情况说明的报告》，现提交区人大常委会会议审议。

        本次调整的主要因素：一是土地出让收入变动较大需进行相应调整；二是已列入预算的部分支出项目年底前无法支出，按规定进行收回；三是新增一般债券资金使用项目调整。按照收支平衡的原则，本次预算调整方案（草案）如下：

        一、一般公共预算调整方面

1.本级一般公共预算收入

第二次预算调整66300万元，调整为63312万元，调减2988万元，主要是税收收入不及预期。（详见附表1）

2.上级财力性补助收入

第二次预算调整39174万元，调整为46991万元，调增7817万元。主要是截至目前，上级增加的财力性补助。根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号），市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用。（详见附表4）

3.上级专项性补助收入

第二次预算调整69666万元，调整为94162万元，调增24496万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金。

4.新增一般债券转贷收入

保持第二次预算调整10500万元不变。

5.再融资一般债券转贷收入

保持第二次预算调整57388万元不变。

6.补充预算稳定调节基金

保持第二次预算调整5212万元不变。

7.调入资金

第二次预算调整67077万元，调整为13474万元，调减53603万元。主要是因政府性基金预算收入总量减少，相应减少调入资金。

8.上年专项结转

保持第二次预算调整2051万元不变。

9.本级一般公共预算支出

第二次预算调整247427万元，调整为198928万元，调减48499万元。（详见附表2、附表3）

调增支出1614万元：一是小公园开埠区保护和改造资金等专项上解调增1586万元。二是救助、慰问困难残疾人经费和增加购买服务人员经费28万元。

调减支出50113万元：一是基本支出调减2790万元，主要是收回预留人员经费等。二是各项专项工作经费调减47323万元，主要是收回预留机关养老、教育装备建设项目经费、征管经费和“两委”岗位补贴等，其中部分受财力限制无法列入预算的项目使用存量资金进行安排。

10.上级专项支出

第二次预算调整69666万元，调整为62962万元，调减6704万元。主要是截至目前上级追加专项补助资金相应安排的支出。

11.一般公共预算收支平衡情况

综上，调整后收入合计293090万元，支出合计261890万元，收支相抵，结转结余31200万元，其中本级结转结余0，上级专项结转31200万元。

        二、政府性基金预算调整方面

1.本级政府性基金收入

第二次预算调整数250109万元，调整为81638万元，调减168471万元（详见附表5、附表6）。主要项目如下：

—土地出让基金收入：第二次预算调整241849万元，调整为74698万元，调减167151万元。

中信项目调整情况：第二次预算调整139851万元，调整为23234万元，调减116617万元，其中预计只有去年已出让的南滨片区02-04-11（统征地）缴纳第二期地价款2904万元和南滨片区03-01-11 (统征地）调增200万元，即20330万元；另三宗南滨片区项目调减116817万元。

区内项目调整情况：第二次预算调整101998万元，调整为51464万元，调减50534万元，其中：住宅用地调减59982万元；工业交通教育等用地调减2603万元；“三旧”改造项目用地调减1000万元；其他补缴划拨项目调增11051万元；上缴省市新增建设用地有偿使用费及有关资金第二次预算调整6000万元，调整为4000万元，调减2000万元。

—城市基础设施配套费收入：第二次预算调整8200万元，调整为6900万元，调减1300万元。

—福彩公益金收入：第二次预算调整60万元，调整为40万元，调减20万元。

2.上级专项补助收入

第二次预算调整16042万元，调整为18929万元，调增2887万元。

3.新增专项债券转贷收入

保持第二次预算调整170000万元不变。

4.再融资专项债券转贷收入

保持第二次预算调整13100万元不变。

5.上年结转

保持第二次预算调整8308万元不变。

6.本级政府性基金支出

第二次预算调整374854万元，调整为251841万元，调减123013万元。（详见附表7、附表8）

—土地出让基金支出：第二次预算调整181678万元，调整为68643万元，调减113035万元。调增、调减项目详见附表6。其中：

（1）中信项目第二次预算调整39700万元，调整为0万元，调减39700万元。

（2）征地收储项目第二次预算调整22933万元，调整为13462万元，调减9471万元；

（3）园区投入项目第二次预算调整10423万元，调整为9441万元，调减982万元；

（4）区重点基建项目第二次预算调整22239万元，调整为5092万元，调减17147万元；

（5）国有资产投入项目第二次预算调整51459万元，调整为10965万元（含债券还本支出9500万元），调减40494万元；

（6）其他项目第二次预算调整26824万元，调整为23814万元，调减3010万元；

（7）预留土地基金相关项目第二次预算调整8100万元，调整为5869万元，调减2231万元。

—城市基础设施配套费相应安排的支出：第二次预算调整8806万元，调整为7014万元，调减1792万元。按项目类别分为：

（1）规划、控规编制经费第二次预算调整374万元，调整为64万元，调减310万元；

（2）城市公共设施第二次预算调整4594万元，调整为3412万元，调减1182万元；

（3）城市环境卫生第二次预算调整3738万元，调整为3538万元，调减200万元；

（4）预留城市基础设施配套费支出第二次预算调整100万元，调整为0万元，调减100万元。

—福彩公益金支出：第二次预算调整60万元，调整为40万元，调减20万元。

—上级专项结转支出：第二次预算调整1210万元，调整为200万元，调减1010万元。属2020年上级专项资金，未支出的1010万元专项结转下年使用。

—新增专项债券安排的支出：第二次预算调整170000万元，调整为162844万元，调减7156万元，为滨海产业园和海上风电产业园资金结转下年使用。

—再融资专项债券还本支出：保持第二次预算调整13100万元不变。

7.上级专项支出

第二次预算调整16042万元，调整为6339万元，调减9703万元。主要是库款原因无法支出，结转下年使用。（详见附表7）

8.调出资金

第二次预算调整66300万元，调整为13000万元，调减53300万元。

9.政府性基金收支平衡情况

综上，调整后收入合计291975万元，支出合计271180万元，收支相抵，结余20795万元，其中土地出让基金结余9万元、城市基础设施配套费结余30万元、上年上级专项结转资金1010万元、本年上级专项结转资金12590万元和债券资金结转7156万元。

        三、国有资本经营预算调整方面

1.国有资本经营预算收入

（1）本级收入第二次预算调整2591万元，调整为1581万元，调减1010万元（详见附表9）。主要项目如下：

国有资本经营利润收入第二次预算调整256万元，调整为306万元，调增50万元。

国有资本经营股利、股息收入第二次预算调整2335万，调整为1275万元，调减1060万元。

（2）上级专项性补助收入第二次预算调整4万元，本次无调整。

2.上年结转

保持第二次预算调整44万元不变。

3.国有资本经营预算支出

（1）本级支出第二次预算调整1858万元，调整为1134万元，调减724万元（详见附表10）。主要项目如下：

解决历史遗留问题及改革成本支出第二次预算调整292万元，调整为39万元，调减253万元。

其他国有资本经营预算支出第二次预算调整1566万元，调整为1095万元，调减471万元。

（2）上级专项性补助支出第二次预算调整4万元，本次无调整。

4.调出资金

调出资金第二次预算调整777万元，调整为474万元，调减303万元。

5.国有资本经营预算收支平衡情况

综上，调整后收入合计1629万元，支出合计1138万元，调出资金474万元，收支相抵，结余17万元。（详见附表9、附表10）

         四、社会保险基金预算调整方面

1.社会保险基金预算收入

第二次预算调整30486万元，调整为27522万元，调减2964万元。其中：城乡居民养老从12171万元调整为11515万元，调减656万元；机关事业养老从18315万元调整为16007万元，调减2308万元。调减因素：（1）城乡居民基本养老保险缴费人数预计执行数较原预算数减少，调减缴费收入，领取待遇人数较原预算数减少，调减财政补贴收入；（2）机关事业单位基本养老保险调减财政补助收入数。

2.社会保险基金预算支出

第二次预算调整28131万元，调整为26923万元，调减1208万元。其中：城乡居民养老从10316万元调整为9291万元，调减1025万元；机关事业养老从17815万元调整为17632万元，调减183万元。调减因素：各险种领取待遇人数预计执行数较原预算数减少，调减待遇支出数。

3.社会保险基金预算收支平衡情况

综上，加上转移性收入529万元、上年结余33869万元，减去转移性支出646万元，收支相抵，累计结余34351万元，其中城乡居民养老结余19233万元，机关事业养老结余15118万元。（详见附表11、附表12）

        五、政府性债务情况

1.新增债券发行方面

2021年第2批新增债券原待发行42500万元已于2021年11月份成功发行，举债年限20年，利率3.45%。

截至2021年底，全区政府债务余额564494万元，其中：一般债务119194万元（非债券债务443万元）、专项债务445300万元。

2.新增债券调整方面

2021年10月份区第四届人大常委会第五十一次会议审议通过我区2021年第二次预算调整方案（汕濠常〔2021〕49号），其中2021年第2批新增债券资金423万元安排给区水利与渔港建设管养中心用于汕头市濠江区东坑水库、岭脚水库、水鸡岭水库等3宗水库除险加固工程。

鉴于上述项目中，2宗水库立项主体为社区，不符合新增债券的使用范围，为合规使用新增债券资金，经省政府批准，将区水利与渔港建设管养中心汕头市濠江区东坑水库、岭脚水库、水鸡岭水库等3宗水库除险加固工程423万元调整为：区农业农村水务局汕头市濠江区城乡雨污分流升级改造项目423万元。（详见附表13）

         六、盘活存量财政资金及使用方面

1.收回情况

预计截至12月底，我区今年收回存量且未安排的资金25315万元，其中各单位实有账户缴入1438万元、城建投集团YX清零收回存量11078万元、上年结余国有资本经营预算资金1700万元、收回2019-2020年尚未拨付的部门结转结余资金10033万元、其他166万元。（详见附表14）

2.安排情况

拟将收回存量资金安排用于退回区工业和信息化局错缴履约保证金50万元、广澳港前澳埠村搬迁补偿项目被市收回资金5500万元、收回2020年上级资金需重新安排项目9621万元和因库款原因部门申请支出但年终被调减的资金10144万元，四项合计安排支出25315万元。（详见附表14）

以上报告，请予审议。

汕头市濠江区2021年政府预算调整草案.xlsx