关于濠江区2019年第三次预算调整

情况说明的报告

（2019年12月27日）

主任，各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作2019年第三次预算调整情况说明的报告，请予审议。

区第四届人大常委会第二十七次会议审查通过我区2019年第二次预算调整方案后，预算执行再次出现较大变化。根据《预算法》规定，需再次进行调整。

本次调整的主要因素：一是受减税降费及经济持续下行的影响，需调减一般公共预算收入；二是已列入预算部分支出项目年底前无法支出，需收回并重新安排给亟需支出的项目；三是国有资本经营及社保基金预算收支发生较大变化需作调整。按照收支平衡的原则，本次预算调整方案（草案）如下：

一、一般公共预算调整方面

（一）本级一般公共预算收入

原预算调整数71917万元，调整为67347万元，调减4570万元，同比增长0.2%。主要是受减税降费政策、市场经济持续下行、调库指标减少等因素的影响，调减年度收入目标。（详见附表1）

（二）上级财力性补助收入

原预算调整数20090万元，调整为25859万元，调增5769万元。主要是截至目前，上级增加的财力性补助。根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号），市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用。（详见附表4）

（三）上级专项性补助收入

原预算调整数64723万元，调整为81324万元，调增16601万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金。（详见附表2）

（四）再融资债券收入

原预算调整数2000万元，调整为2690万元，调增690万元。主要是上级转贷我区第一、二批再融资债券。

（五）补充预算稳定调节基金

维持原预算调整数6435万元不变。

（六）调入资金

原预算调整数33771万元，调整为28878万元，调减4893万元。主要为：一是国有资本经营预算收入减少，调入资金从原8371万元调整为3278万元，调减5093万元；二是政府性基金预算调入资金从原25400万元调整为25600万元，调增200万元。

（七）上年专项结转

维持原预算调整数14214万元不变。

（八）本级一般公共预算支出

原预算调整数148379万元，调整为145277万元，调减3102万元。（详见附表2、附表3）

调增支出9570万元：一是基本支出调增6400万元，主要是补充机关事业单位养老金3200万元、预留机关事业单位绩效奖金3200万元。二是政策性支出调增302万元，主要是按政策安排限售股转让奖励288万元、离休干部费用10万元等。三是基础设施建设经费调增989万元，主要是双泉公园及体育馆建设项目500万元、水流娘排涝闸重建工程312万元、三屿围项目88万元、中小学建设89万元。四是部门专项工作经费调增673万元，主要是税局征收经费300万元、市政所迎国庆绿化景观提升及氛围布置工作经费132万元、政务数据局中海信物业及水电费78万元、公安分局809涉黑专案专项经费45万元、农农水局农村集体资产资源交易平台升级完善工作经费30万元、文广旅体局“两馆一园”物业与运营经费23万元等。五是上解支出增加1206万元。

调减支出12672万元：一是基本支出调减394万元，主要是各单位基本支出结余资金等。二是预留资金调减6721万元，主要是预备费2000万元、“平安汕头”智能视频监控系统租赁资金783万元、创文资金610万元、工作性和政策性预留492万元、财政委托业务经费402万元、档案馆及数字档案馆建设等经费477万元、城乡居民基本医疗保险382万元、司法体制改革等经费250万元、税收返还245万元、人才发展基金200万元等。三是政策性支出减少1317万元，主要是各街道社区两委经费307万元、达濠街道老渔工生活补96万元、工信局稳增长调结构专项资金126万元、组织部社区“两委”班子分析研判及整顿转化成效奖励经费120万元、民政局残疾人生活津贴和重度残疾人护理补贴114万元、农农水局新时期精准扶贫帮扶专项资金116万元。四是部门项目建设及购置设备经费2775万元，主要是教育局部分中小学维修项目380万元、政府办政府大院修缮及设备购置384万元、自然资源局滴丢山坤合采石场矿山复绿治理工程352万元、人民医院医疗设备购置300万元、发改局政府投资项目咨询评审专项费用288万元、农农水局后江湾海堤修复加固工程200万元、城管局广告牌拆迁经费200万元、住建局公交站亭和站牌配套建设200万元等。五是部门工作性专项经费调减765万元，主要是农农水局扶持村级集体经济发展试点区级配套200万元、教育局中小学、幼儿园保安购买服务经费73万元、农农水局农村土地承包经营权确权登记颁证工作档案数字化服务经费50万元、政务数据局行政大厅运转经费56万元、自然资源局生态评估和生态保护修复编制费用49万元、环卫局公车购置17万元。六是新型墙体材料专项基金返退款700万元。

（九）上级专项支出

原预算调整数64723万元，调整为81324万元，调增16601万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金相应安排的支出。（具体科目详见附表2）

（十）一般公共预算收支平衡情况

综上，调整后收入合计226747万元，支出合计226601万元，收支相抵，累计结余146万元。

二、政府性基金预算调整方面

（一）本级政府性基金预算收入

原预算调整数202822万元，调整为207915万元，调增5093万元。（具体科目详见附表5，具体项目详见附表6）主要项目如下：

—土地出让基金收入：原预算调整数195762万元，本次调整为199355万元，调增3593万元。

比第二次预算调整增加收入的项目预计调增5宗合计29363万元，主要为：1、中信滨海南滨片区02-05-03地块120.06亩，面积调增60.03亩，收入调增19750万元；2、区内项目：青云山庄居住片区B-5-06地块调增6070万元；悦水湾项目补缴地价款增1063万元；濠添大厦补缴地价款增1911万元；其他零星项目调增569万元等。

比第二次预算调整减少收入的项目预计调减3宗合计27770万元（全部区内项目）：茂洲片区A—04—02地块（GP-2019-007）住宅用地调减23150万元；河浦中心工业区A05-01地块未挂牌调减3765万元；河浦中心工业区A04-03地块已挂牌，按时间进度预计明年1月上缴，调减855万元等。

上缴新增建设用地有偿使用费及有关资金：原预算调整数5000万元，调整为3000万元，调减2000万元。

—城市基础设施配套费收入：原预算调整数7000万元，调整为8500万元，调增1500万元。

—福彩公益金收入：维持原预算调整数60万元不变。

（二）上级专项补助收入

原预算调整数9641万元, 调整为36164万元，调增26523万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金。

（三）债务转贷收入

维持原预算调整数60000万元不变。

（四）上年结余结转

维持原预算调整数12279万元不变。

（五）本级政府性基金预算支出

原预算调整数249437万元，调整为254494万元，调增5057万元。（具体科目详见附表7、附表8）

—土地出让基金支出：原预算调整数183385万元，调整为189725万元，调增6340万元。（调增、调减项目详见附表8）

比原预算调整变动的项目主要有：

1、中信项目原预算调整数108550万元，调整为119386万元，调增10836万元。

2、区内项目原预算调整数74835万元，调整为70339万元，调减4496万元，按项目类别分为：

（1）征地收储项目第二次预算调整数11683万元，调整为11725万元，调增42万元；

（2）园区投入项目第二次预算调整数18568万元，调整为21138万元，调增2570万元；

（3）区重点基建项目第二次预算调整数13987万元，调整为10940万元，调减3047万元；

（4）国有资产投入项目第二次预算调整数10098万元，调整为10005万元，调减93万元；

（5）其他项目第二次预算调整数15109万元，调整为12981万元，调减2128万元；

（6）预留土地基金相关项目第二次预算调整数5000万元，调整为3160万元，调减1840万元；

（7）上级专项结转支出：原预算调整数390万元不变。

—城市基础设施配套费相应安排的支出：原预算调整数5968万元，调整为4684万元，调减1284万元。调整项目详见附表7。比原预算调整数变动的项目主要有：

1、规划、控规编制经费原预算调整数1279万元，调整为695万元，调减584万元；

2、保洁经费原预算调整数2538万元，调整为2020万元，调减518万元；

3、市政设施管养、维护及电费原预算调整数2051万元，调整为1969万元，调减82万元；

4、预留城市基础设施配套费支出原预算调整数100万元，调整为0万元，调减100万元。

—福彩公益金支出：维持原预算调整数84万元不变。

—专项债券支出：维持原预算调整数60000万元不变。

（六）上级专项支出

原预算调整数9641万元，调整为36164万元，调增26523万元。主要是截至目前，上级追加专项补助资金相应安排的支出。（具体科目详见附表7）

（七）调出资金

原预算调整数25400万元，调整为25600万元，调增200万元。其中使用土地基金调出21500万元，城市基础设施配套费调出4100万元。

（八）政府性基金预算收支平衡情况

综上，调整后收入合计316358万元，支出合计316258万元，收支相抵，累计结余100万元，其中土地出让基金结余2万元、城市基础设施配套费结余98万元。

三、国有资本经营预算调整方面

（一）国有资本经营预算收入

年初预算38050万元，调整为14900万元，调减23150万元。主要是城建投集团中信项目收益减少。

（二）国有资本经营预算支出

年初预算29758万元，调整为11688万元，调减18070万元。主要减少国企注册资本金18198万元及国企改革支出10万元，增加河浦建筑总公司补助经费50万元、达濠建筑总公司解决历史遗留问题支出39万元以及供销企业改革支出49万元。

（三）调出资金

年初预算8371万元，调整为3278万元，减少5093万元。主要是收入减少，按规定（22%）调出的资金相应减少。

（四）国有资本经营预算收支平衡情况

综上，收支相抵，加上上年结余79万元，累计结余为13万元。（详见附表9、附表10）

四、社会保险基金预算调整方面

（一）社会保险基金预算收入

年初预算19495万元，调整为50285万元，调增30790万元。其中：城乡居民养老从9161万元调整为10770万元，调增1609万元；机关事业养老从10334万元调整为39515万元，调增29181万元，主要是增加年中上级出台政策在今年10月份前完成清算期的缴费。

（二）社会保险基金预算支出

年初预算18216万元，调整为43259万元，调增25043万元。其中：城乡居民养老从8156万元调整为8064万元，调减92万元；机关事业养老从10060万元调整为35195万元，调增25135万元，主要是增加清算期退休人员养老金的发放。

（三）社会保险基金预算收支平衡情况

综上，收支相抵，加上上年结余21549万元，累计结余28575万元，其中城乡居民养老结余21514万元，机关事业养老结余7061万元。（详见附表11、附表12）

五、2017年债券资金调整方面

2018年6月份区人大常委会四届第十二次会议审议通过我区再次对2017年第一批新增债券安排调整方案。调整方案明确3.48亿元用于改善乡村人居环境综合建设项目，其中安排区城建环保局用于澳头和河浦高速路口改造升级1000万元、宕石街道7490万元。截至目前，区住建局来文反映，澳头和河浦高速路口改造升级项目在推进过程中，由于市区道路规划调整以及亚青会需要，项目无法实施，1000万元的债券资金不需支出，要求调整给正在施工的东湖东路和周边基础设施及东湖西路污水管网建设项目；宕石街道也来文，说明其改善乡村人居环境综合建设项目7490万元中有结余资金340万元不需支出。

综上，为加快债券资金实际支出进度，结合相关项目的需要，拟再次调整2017年第一批新增债券的安排方案，将城建环保局（2019年机构改革后改为住建局）改善乡村人居环境综合建设项目（澳头和河浦高速路口改造升级）1000万元、宕石街道改善乡村人居环境综合建设项目340万元调整为：住建局东湖东路和周边基础设施及东湖西路污水管网建设项目1340万元。

六、使用权责发生制核算的支出方面（即“列支挂存”）

根据省政府《关于进一步做好盘活财政存量资金工作实施意见的通知》（粤府办〔2015〕24号)关于“各级政府要严格权责发生制核算范围，控制核算规模。从2014年起，各级政府除国库集中支付年终结余外，一律不得按权责发生制列支，严禁违规采取权责发生制支出方式虚列支出。除国库集中支付年终结余资金外，凡在总预算会计中采取借记‘一般预算支出’、贷记‘暂存款’科目方式核算的，一律按照虚列支出问题处理。对实行权责发生制核算的特定事项，应当向本级人大常委会报告。各地政府应对2013年及以前年度按权责发生制核算的事项进行清理，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域，并在2016底年前使用完毕。对因清理国库集中支付年终结余新产生的权责发生制核算事项，要在2年内使用完毕”的规定，预计2019年新增国库集中支付年终结余资金12766万元，使用权责发生制核算，作“列支挂存”处理，其中一般公共预算支出12548万元，政府性基金预算支出218万元。因2019年决算工作尚未完成，至年终实际发生列支挂存的项目和金额还会出现变动，具体情况将于12月底以书面报告报送人大财经委。（详见附表13）

七、盘活存量财政资金及使用方面

（一）收回情况

截至9月底，今年区财政收回存量财政资金6407.69万元，加上至11月底部门再上缴的存量资金458.8万元、预计12月份住建局将上缴磊广路建设项目存量资金3215万元、东湖东路和周边基础设施及东湖西路污水管网建设项目（项目进度使用债券资金，区级安排的资金结余上缴）6340万元，土储中心将上缴巨峰旅游区（A15-A16）地块收购项目870万元，合计全年区财政局收回的存量资金17291.49万元。

（二）安排情况

今年第一批收回的存量资金6407.69万元已在2019年9月月底进行的第二次预算调整方案中作出项目安排，但截至目前，仍有部分项目资金2083.86万元部门未来申请，拟再收回统筹安排使用，加上上述新增收回尚未安排项目的资金10883.8万元，合计12967.66万元安排给南山湾办用于偿还南山湾产业园及连接主干道工程项目银行贷款12097.66万元、土储中心高铁南站配套用地项目（战备油站）500.00万元和北山湾生活配套用地项目370.00万元。（具体收支项目详见附表14）

以上报告，请予审议。

汕头市濠江区2019年政府预算调整草案.xls