主任，各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作2018年第二次预算调整情况说明的报告，请予审查。

区第四届人大常委会第十二次会议审查通过我区今年新增债券5亿元及其安排的调整方案后，受财政收入和政策性增支等因素的影响，预算执行出现较大的变化，根据《预算法》的规定，需对财政预算作调整。本次预算调整后预算收支若再有重大变化，将按程序再进行上报调整。

本次调整的主要因素：一是一般公共财政收入、政府性基金收入、上级补助收入增加；二是财政增支额度较大，需增加预算支出；三是已列入预算部分支出项目无法支出，需调减重新安排项目。按照收支平衡的原则，本次预算调整方案（草案）如下：

一、公共财政预算调整方面

（一）本级公共财政预算收入

年初预算71118万元，调整为73423万元，调增2305万元，比上年增长11.5%。主要是将年初预算人大通过的收入目标调整为市分解的确保目标。具体详见附表1。

（二）上级财力性补助收入

年初预算18148万元，调整为18892万元，调增744万元。主要是截至8月中旬，上级下达的财力性补助较年初预算增加。根据《广东省人民政府办公厅关于印发广东省财政一般性转移支付资金管理办法的通知》（粤府办〔2014〕31号），市县统筹使用上级财政一般性转移支付资金，应按照民生支出、运转支出、协调发展支出的顺序和使用范围安排使用。具体详见附表4。

（三）上级专项性补助收入

年初预算22914万元，调整为79122万元，调增56208万元。主要是截至8月中旬，上级追加专项补助资金。具体详见附表2。

（四）补充预算稳定调节基金

年初预算6423万元，调整为6351万元，调减72万元。主要是年初预算编制后，上级收回以前年度结转专项资金等，使去年底净结余减少。

（五）调入资金

年初预算22273万元，调整为20973万元，调减1300万元。主要政府性基金收入剔除按政府合同约定投入中信滨海新城项目后，其他收支结余较年初预算减少，相应调减从政府性基金收入调入资金1300万元。

（六）上年专项结转

年初预算8466万元，调整为7949万元，调减517万元。主要是年初预算草案编制后上级收回2016及2017年部分指标。区四届人大常委会第十二次会议审查通过《汕头市濠江区2017年决算草案的报告》体现的上年专项结转是8899万元，决算后，市继续收回指标950万元，故截至目前上年专项结转数为7949万元。

（七）本级公共财政预算支出

年初预算125448万元，调整为127566万元，调增2118万元。具体科目详见附表2，具体项目详见附表3。

调增支出9789万元：一是基本支出调增2277万元，主要是增加机关事业单位养老和职业年金、事业单位绩效考核奖金、人员增支、各单位丧葬费及抚恤金等。二是政策性支出调增2208万元，主要是学前教育生均公用经费、城乡居民养老及医疗区级配套、公共租赁住房支出、保障性住房租金补贴等。三是部门专项工作经费调增2460万元，主要是巩卫城市复审迎检工作经费、教育“1+8”综合改革工作经费、税局征收经费、新增规上限上企业扶持资金等。四是出国出境经费调增30万元。五是基础设施维护及管养经费调增1227万元，主要广澳湾南山海岸带整治修复、网警实战平台建设、广澳公办幼儿园资产补偿经费等项目。六是上年增加结转支出调增488万元。七是财政局代编机动预留资金调增1100万元。

调减支出7671万元：一是基本支出调减3120万元，主要是住房改革补贴（受上级政策限制）、年终考核奖金、休假补贴等结余资金。二是政策性支出调减690万元，主要是部分按实结算的政策性配套项目结余资金。三是部门专项工作经费调减144万元，主要是部门工作经费结余资金。四是上年结转支出调减1005万元，主要是上级收回2016及2017年部分指标。五是基础设施维护及管养调减1178万元，主要是按进度付款部分项目结余资金。六是上解支出减少628万元。七是财政代编预留资金调减906万元，主要是预留宕石风景区、旅游专项、农村基层经费等项目暂不需使用的资金。

（八）上级公共财政预算支出

年初预算22914万元，调整为79122万元，调增56208万元。主要是截至8月中旬，上级追加专项补助资金相应安排的支出。具体科目详见附表2。

（九）公共财政收支平衡情况

综上，调整后收入合计206710万元，支出合计206688万元，收支相抵，结余22万元。

二、政府性基金预算调整方面

（一）本级政府性基金收入

年初预算158132万元，调整为174882万元，调增16750万元。具体科目详见附表5，具体项目详见附表6。主要项目如下：

—土地出让基金收入：年初预算152072万元，调整为166822万元，调增14750万元。

比年初预算增加收入的项目：雨伞塭二期收入调增16155万元；伟达房地公司北山湾片区项目用地调增7626万元；南山湾C01-01地块调增3155万元；新增10宗项目用地收入7630万元等。

列入年初预算减少收入的项目：中信项目年初预算120312万元，调整为105300万元，调减15012万元，主要为：年初预算中信滨海南滨片区02-04-01地块4910万元、02-04-11地块5544万元、02-04-13地块4558万元，预计上述三宗地块2019年才可实现收入而调减。区内项目预计无法实现收入有：GP-2018-009地块4450万元；汕头市海悦度假村有限公司三旧改造项目1921万元；广澳物流园塑化生产项目（锟盛）1047万元；广澳物流园大唐风能项目1000万元；广澳物流园区B02地块二785万元等。

—城市基础设施配套费收入：年初预算6000万元，调整为8000万元，调增2000万元。

—福彩公益金收入：维持年初预算60万元不变。

（二）上级专项补助收入

维持年初预算600万元不变。具体详见附表5。

(三）债务转贷收入

该项年初没有预算，截至8月中旬，上级下达的新增专项债券50000万元。

（四）上年结余结转

年初预算13827万元，调整为13845万元，调增17万元。主要是年初预算草案编制后，上级划增我区福彩收入17万元形成的结转。

（五）本级政府性基金支出

年初预算148155万元，调整为219082万元，调增70927万元。具体科目详见附表7，具体项目表详见附表8。

—土地出让基金支出：年初预算141792万元（含上年上级结转支出），调整为162038万元，调增20246万元。比年初预算变动的项目主要有：

1、中信项目年初预算80000万元，调整为98946万元，调增18946万元。

2、区内项目年初预算61792万元，调整为63092万元，调增1300万元，按项目类别分为：

（1）征地收储项目年初预算4550万元，调整为7937万元，调增3387万元；

（2）园区投入项目年初预算6068万元，调整为8323万元，调增2255万元；

（3）区重点基建项目年初预算24661万元，调整为17479万元，调减7182万元；

（4）国有资产投入项目年初预算10651万元，调整为12074万元，调增1423万元；

（5）其他项目年初预算10469万元，调整为11487万元，调增1018万元；

（6）上年结转支出年初预算394万元，调整为792万元，调增398万元；

（7）预留土地基金相关项目资金维持年初预算5000万元不变。

—城市基础设施配套费相应安排的支出：年初预算6303万元，调整为6984万元，调增681万元。比年初预算变动的项目主要有：

1、规划、控规编制经费年初预算1268万元，调整为1989万元，调增721万元；

2、市政设施保洁经费年初预算2744万元，调整为2962万元，调增218万元；

3、市政设施管养维护及电费年初预算2091万元，调整为1833万元，调减258万元；

4、预留城市基础设施配套费支出维持年初预算200万元不变。

—福彩公益金支出：维持年初预算60万元不变。

—专项债券安排的支出：年初无预算，调增上级下达专项债券50000万元安排的支出。

（六）上级专项支出

维持年初列入预算600万元不变。具体科目详见附表5。

（七）调出资金

年初预算19500万元，调整为18200万元（使用土地基金15200万元、城市基础设施配套费3000万元），调减1300万元。主要是对应上述公共财政预算调入资金的因素减少调出资金。

（八）政府性基金收支平衡情况

综上，调整后收入合计225482万元，支出合计219682万元，调出资金18200万元，加上上年结余13845万元，收支相抵，结余1445万元，其中土地出让基金结余1222万元、城市基础设施配套费结余205万元、福彩17万元。

三、国有资本经营预算调整方面

维持年初预算上年结余50万元、收入50万元、支出100万元不变。

四、社会保险基金预算调整方面

维持年初预算收入18366万元、支出14931万元、累计结余21320万元不变。

五、盘活2017年已列支的部分教育专项资金的情况

  2017年使用教育费附加收入安排并列支挂存的教育基础设施项目共3180万元，因部分项目推进进度较慢，资金无法支出，导致存量资金较大。根据《关于进一步做好2018年财政支出和盘活存量资金工作的通知》（粤财预【2018】167号）关于“结转两年以上以及不满两年但不能支出的资金要全部收回”的规定，本次收回2017年列支教育系统资金1160万元，全额重新安排给教育系统急需支出的项目。具体详见附表9。

以上报告，请予审查。

2018年9月17日