关于2015年基金预算调整方案的报告

濠江区财政局局长  陈昌熊

（2015年9月）

9月7号，市政府召开关于全市财政收支进度情况的通报会议，按照市确定的支出目标和口径，截止8月底，我区综合支出进度为22.67%，慢于时间进度44个百分点，在全市排最末位，形势非常严峻。省已经建立了财政执行管理考核制度，通过财政支出进度、存量资金与市县转移支付安排挂钩的机制，督促各方面加快支出进度，市也参照财政部和省的做法，对全市各地各部门财政支出情况进行通报和约谈。会议同时要求，区县对于确实无法按期供地出让的需要调整基金收支计划要及时调整。

通过综合分析，我区支出进度偏慢主要是受国土基金预算收入慢的影响。1-8月份，全区基金收入2.93亿元，仅完成计划的14.4%，慢时间进度52.3个百分点，短收10.6亿元，基金支出2.81亿元，仅完成计划的13.34%，慢时间进度53.3个百分点，短支11.23亿元，拉低全区综合支出进度30.6个百分点。

由于中信新城、雨伞塭一期等项目因分期付款、未实现招拍挂等因素影响，今年来土地出让情况与年初预期收入出现较大变化。鉴于基金预算收支执行存在的问题，按照市政府会议的要求，我区拟提前对基金预算收支计划进行调整。区财政局已初步形成《关于2015年基金预算调整方案的报告》，现提交区政府常务会议审定。

一、      基金收入

年初基金收入计划203027万元，调减145445万元，调整后基金收入57582万元（详见附表1）。主要增减收因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初计划150万元，调减90万元，调整后60万元；

（二）城市基础设施建设配套费：年初计划2800万元，调减114万元，调整后2686万元；

（三）土地基金收入：年初计划199980万元，调减145241万元，调整后54739万元。

调减主要项目：①南山湾用地一宗，价款7684万元；②电子电路工业园用地五宗，价款8472万元；③雨伞塭一期，价款39849万元；④中信新城用地六宗，价款125241万元；⑤其他用地三宗，价款8100万元；⑥划拨、划留、补缴等用地，价款336万元。

调增主要项目：①南山湾用地两宗，价款7702万元；②电子电路工业园用地三宗，价款4065万元；③新增出让项目5958万元；④划拨划留用地，价款4249万元；⑤协议用地一宗，价款272万元；⑥补缴用地四宗，价款16123万元；⑦新增招拍挂溢价价款230万元。

二、基金支出

年初基金支出计划210619万元，调减145465万元，调整后基金支出65154万元（详见附表2）。主要增减支因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初计划366万元，调减90万元，调整后276万元，主要是收入减少支出相应调减90万元；

（二）城市建设配套费安排的支出：年初计划7269万元，调减423万元，调整后6846万元。调减1583万元，主要项目：殡仪馆建设200万元、中信新城开发建设473万元、宕石大桥南岸控规547万元、濠江大桥加固151万元；调增1160万元，主要项目：市政设施电费和保洁经费160万元、磊广路改造拆迁1000万元。

（三）土地基金支出：年初计划201594万元，调减144952万元，调整后56642万元。

调减支出160945万元，主要项目：南山湾工业园80亩征地费用2304万元、殡仪馆35亩地征地费用1050万元、产业转移园191亩地征地费用5245万元、滨海工业区34亩地征地费用908万元、磊广路改造403亩征地费用10690万元、广澳物流园两条路建设4700万元，电子电路产业园基础设施建设2700万元、达濠渔港建设600万元、雨伞塭生活配套区平整项目2175万元、滨海工业区两条路建设800万元、河浦中心工业区历史征地3100万元、新城南滨片统征地开发及苏埃通道建设投入113920万元等。

调增支出15993万元，主要项目：广澳物流园收储项目增加收储面积约105亩增支4195万元；磊广公路改造拆迁补偿550万元、远思墓园（三期）用地收储1055万元；青洲盐场用地收储项目300亩收储费用1585万元；磊广公路回购6900万元；雨伞塭生活配套区借款利息500万元；苏埃通道公司政府注册资本300万元；远思墓园（一期）用地收储502万元；三联工业区历史结欠工程款56万元等。

三、      基金收支平衡情况

调整后，基金收入57582万元，基金支出65154万元，调出资金1264万元，加上上年基金结余9626万元,收支相抵，基金结余790万元。

四、      工作措施

基金收入是我区财政收入重要组成部分，是我区综合财力的体现，是保障我区重点项目顺利推进的资金来源。同时，基金支出进度是影响全区综合支出进度、库款规模的主要因素，我们将围绕本次预算调整计划，力争实现上级关于结转结余以及库款保障水平的规定目标，提高财政资金使用效益。主要做好以下三个方面的工作：

（一）主动对接，促进基金收入及时入库。主动与国土、发规、企投中心等有关部门对接，了解全区供地计划、项目用地需求、项目招拍挂等情况，切实加强土地出让收入征收管理，综合分析项目土地出让款入库情况，协调国土部门严格按出让合同约定及时足额收缴土地出让价款，并请区政府协调对未缴清土地出让价款的一律不予发放土地使用证。

（二）采取措施，促进全区综合支出进度。基金支出占全区财政支出约50%,是影响全区综合支出进度和库款规模的主要因素。接下来，我们将定期清理并通报有关项目支出进度。对规模较大的支出项目进行分类分析，主动与项目主管部门沟通对接，指导并要求尽快办理请款手续。优化拨付流程和手续，对已列入调整计划的资金，支出用途明确的项目，采取先预拨后结算的措施，所有手续由主管部门承诺按规办理。对需要有关部门批复的，做好协调，尽快办理批复。对协调后在今年内还难以开工的项目，将收回总预算统筹用于其他亟需安排的项目，切实加快支出进度，降低库款规模，力争实现上级各项考核目标。

（三）统筹安排，促进区重点项目进展。结合基金收入入库情况，合理调度国库资金，根据区委、区政府的工作部署，按照轻重缓急原则，盘活用好存量资金，统筹安排，确保区重点项目资金需求有来源、有保障。

尽管我们这次先对基金预算方面作了调整，但公共预算方面同样面临巨大压力。在收入方面：后四个月全区公共预算收入还需入库20097万元，月均应入库5024万元，比前8个月月均入库4099万元要多925万元。据目前了解的情况分析，耕地占用税和非税收入存在诸多不确定性，年初预计的部分收入来源估计无法实现，将造成收入方面存在一定的缺口。在支出方面：政策性增支需求庞大，仅工资改革这一项，财政月增支约600万元，2014年10月至2015年6月共9个月需要的资金5400万元今年没有来源，行政事业单位养老并轨政策带来的增支年约1亿元更无法落实，这将对明年预算编制带来更大的难度。今年关于公共预算收支计划调整我们将按照历年做法在10月份进行。

 目前财政收支压力巨大，收支矛盾突出，形势严峻，需要各级各部门重视理解，通力配合，增收节支，加快项目推进力度，共同为服务濠江经济发展拼搏奋斗！

以上报告，请予审议。   

2015年基金收支预算调整表.xls